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問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅二級(jí)科目明細(xì)下(如:轉(zhuǎn)出未交增值稅、轉(zhuǎn)出多交增值稅)期末會(huì)有余額嗎?



你好,不會(huì)有余額的,都要轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅金-未交增值稅的。
2019 10/14 14:41

84784981 

2019 10/14 14:43
那有余額是怎么回事?還有進(jìn)項(xiàng)稅額為什么期末是負(fù)數(shù)?

月月老師 

2019 10/14 14:55
你好 ,你需要將余額轉(zhuǎn)入未交增值稅
借:應(yīng)交稅金—增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅金—未交增值稅

84784981 

2019 10/14 14:57
這個(gè)以前會(huì)計(jì)做的帳,已經(jīng)做過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)的?
進(jìn)項(xiàng)為什么顯示是負(fù)數(shù)呢?

月月老師 

2019 10/14 14:59
你好,進(jìn)項(xiàng)貸方負(fù)數(shù),是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的意思嗎。你看一下明細(xì)賬。

84784981 

2019 10/14 15:03
不是的,如果是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話,未交增值稅應(yīng)該有發(fā)生額?。?/div>

月月老師 

2019 10/14 15:06
你好,我看一下進(jìn)項(xiàng)稅額貸方發(fā)生額的分錄。

84784981 

2019 10/14 15:08
沒(méi)有貸方發(fā)生額

月月老師 

2019 10/14 15:24
你好,你的進(jìn)項(xiàng)稅額的科目方向初始設(shè)置,設(shè)置的不對(duì),應(yīng)該是借方,當(dāng)時(shí)設(shè)置成貸方了。

84784981 

2019 10/14 15:30
那就當(dāng)它是留底稅額咯,關(guān)鍵是這邊待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該和應(yīng)交增值稅都是二級(jí)科目才對(duì),而這里把它當(dāng)成應(yīng)交增值稅的明細(xì)科目了?

月月老師 

2019 10/14 15:33
你好,待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)問(wèn)題的,就是應(yīng)交稅金-增值稅(待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)


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貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出多交增值稅
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貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
這個(gè)貸方,為什么不是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)?那轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方,貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅,那不是這兩個(gè)科目都有余額嗎?
這個(gè)貸方,為什么不是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)?那轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方,貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅,那不是這兩個(gè)科目都有余額嗎?"
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發(fā)的這個(gè)也不合邏輯啊,為什么轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方,貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅
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