問(wèn)題已解決
老師,你好,事業(yè)單位,無(wú)償調(diào)入一些固定資產(chǎn),之前也沒(méi)有計(jì)提過(guò)折舊,我想問(wèn)一下,現(xiàn)在我要怎么入賬?怎么計(jì)提折舊,分錄應(yīng)該怎么做?



你好!
無(wú)償調(diào)入固定資產(chǎn):
借:固定資產(chǎn)
貸:無(wú)償調(diào)撥凈資產(chǎn)
(按目前成新度確認(rèn)價(jià)值入賬)
2020 02/10 10:44

84785016 

2020 02/10 10:45
那如何計(jì)提折舊呢?

蔣飛老師 

2020 02/10 10:45
以后每月計(jì)提折舊
借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用
貸:累計(jì)折舊

84785016 

2020 02/10 10:46
我這樣做以后,資產(chǎn)負(fù)債表不平

84785016 

2020 02/10 10:46
左右相差的就是累積折舊的數(shù)字

蔣飛老師 

2020 02/10 10:50
填寫(xiě)資產(chǎn)負(fù)債表固定資產(chǎn)時(shí)取值:原值?累計(jì)折舊

84785016 

2020 02/10 11:03

84785016 

2020 02/10 11:04
老師你麻煩看一下,負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)和資產(chǎn)總計(jì)就差累積折舊的3718.22

蔣飛老師 

2020 02/10 11:07
借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用(減累計(jì)盈余)
貸:累計(jì)折舊

84785016 

2020 02/10 11:11
這個(gè)對(duì)的,但是報(bào)表中就是沒(méi)提取到

84785016 

2020 02/10 11:11
是不是還需要做一步

蔣飛老師 

2020 02/10 11:14
借:累計(jì)盈余
貸:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用
(可以補(bǔ)做這筆分錄)

84785016 

2020 02/10 11:17
補(bǔ)做以后就平了,謝謝老師!

蔣飛老師 

2020 02/10 11:18
好的,不客氣,祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步,工作順利,麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià),老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心,謝謝。
