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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，公司工程部的施工員提前預(yù)付了一個(gè)月工資給他。我做賬時(shí)這樣做的分錄：借 ：其他應(yīng)收款 貸 ：銀行存款 。 然后計(jì)提工資 借 ：開發(fā)成本-開發(fā)間接費(fèi)-工資。 貸 ：其他應(yīng)付款 。 借 ： 應(yīng)付職工薪酬 貸 ：開發(fā)成本- 開發(fā)間接費(fèi)-工資。請(qǐng)問下老師這樣做對(duì)不對(duì)？
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您好
借款的時(shí)候分錄
借 ：其他應(yīng)收款
貸 ：銀行存款
然后計(jì)提工資
借 ：開發(fā)成本-開發(fā)間接費(fèi)-工資
貸 ：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放工資
借 ：應(yīng)付職工薪酬
貸 ：其他應(yīng)收款
2020 03/24 15:44
84784986 
2020 03/24 15:57
老師那正常發(fā)放時(shí)的分錄是直接做嗎？
借：開發(fā)成本-開發(fā)間接費(fèi)-工資
貸：銀行存款
這個(gè)應(yīng)該計(jì)提到應(yīng)付職工薪酬吧？
bamboo老師 
2020 03/24 15:58
正常發(fā)放工資的時(shí)候
借 ：應(yīng)付職工薪酬
貸 ：銀行存款
84784986
2020 03/24 15:59
這個(gè)不要涉及開發(fā)成本嗎？工程部的職工
84784986
2020 03/24 16:04
老師是這樣吧：
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
計(jì)提時(shí)：
借：開發(fā)成本-開發(fā)間接費(fèi)-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬
bamboo老師
2020 03/24 16:08
是的 一般是先計(jì)提 然后發(fā)放 分錄這樣寫正確的
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