這個主營業(yè)務要用利潤分配來代替嗎

小企業(yè)會計準則

不需要 這是本年的業(yè)務（退貨的行為，是本年發(fā)生的）

那是不是會導致資產(chǎn)負債表和利潤表會有這個退貨的差額

是本期的業(yè)務呀，不會產(chǎn)生影響

老師，我調(diào)了去年其中三筆設計損益的分錄，現(xiàn)在這個月的報表 資產(chǎn)負債和利潤的差額就是這個數(shù)，我要怎么操作使報表數(shù)據(jù)相符

你分錄是怎么寫的？

當時12月成本中我少核算了一筆加工費，這個月我補進去了，借 利潤分配 貸，委托加工物資 然后我按發(fā)票金額 借 委托加工物資 應交稅費，貸，應付賬款，還有年底計提了10萬年終獎，當時我做的 借，管理費用，貸，應付職工薪酬，這個月實發(fā)和申報數(shù)是4萬，我做了 借利潤分配 -10 貸，應付職工薪酬-10 然后根據(jù)實發(fā)數(shù)，借應付職工薪酬，貸銀存，不知我的操作是否正確老師麻煩你指導下

分錄沒問題 利潤有差異，是以前年度損益調(diào)整形成的 改一下期初數(shù)，就正確了

明白了老師，非常感謝，如果不調(diào)的話有問題嗎

沒問題，可以解釋的，正常情況