問題已解決
2019年固定資產折舊分錄做錯,做成借業(yè)務活動費-固定資產累計折舊 貸固定資產。2019年的財務報表、決算已做,那么我要如何改分錄呢?能在2020年改嗎?行政事業(yè)單位的會計



可以做調整分錄
借固定資產
貸固定資產累計折舊
2020 07/04 17:01

84785001 

2020 07/04 17:02
2020年再做嗎?

蔣飛老師 

2020 07/04 17:03
是的,可以在2020做上面的分錄

84785001 

2020 07/04 17:04
在2020年1月把上年的總數做一張憑證就行了吧?摘要要怎么寫呢?

84785001 

2020 07/04 17:05
那本該入2019年的存貨 能在2020年入嗎?分錄要怎么做呢

蔣飛老師 

2020 07/04 17:14
在2020年1月把上年的總數做一張憑證就行了吧?
…對的
摘要要怎么寫呢?
…摘要:調整2019年計提折舊

蔣飛老師 

2020 07/04 17:16
那本該入2019年的存貨 能在2020年入嗎?分錄要怎么做呢
…可以的
借庫存物品
貸銀行存款
借事業(yè)支出
貸資金結存…貨幣資金

84785001 

2020 07/04 17:17
存貨是上級單位給我們的呢

蔣飛老師 

2020 07/04 17:40
到底哪級單位呢?你們是做什么業(yè)務呢

84785001 

2020 07/04 17:41
鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 就是上級單位給我們的物資 讓我們入19年1月 拿到文件已經是20年了

蔣飛老師 

2020 07/04 17:56
借庫存物品
貸無償調撥凈資產

84785001 

2020 07/04 18:00
好的 謝謝 那再問問您 以前那年度的個人欠款 現(xiàn)在打算做壞賬處理了 要怎么做呢

蔣飛老師 

2020 07/04 18:23
借資產處置費用
貸其他應收款
