00:10:00
問題已解決
老師，公司為員工租房，找的房屋中介公司，對方開的經紀代理服務費發(fā)票給我們，就是總的房租，怎么做賬務處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
房租也和代理服務開一起了? 這發(fā)票開的不對 先退票重開
您單位做賬記福利費??
2020 12/28 08:17
84784987 
2020 12/28 08:21
目前開不了，怎么處理賬務??？
玲老師 
2020 12/28 08:22
你好
先正常做賬? 后面收到正確發(fā)票再更正
借管理費用福利費
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬
貸銀行存款等?
84784987
2020 12/28 08:25
應付職工薪酬的二級科目是應付福利費嗎？會涉及到個稅嗎？
玲老師
2020 12/28 08:28
你好
對的 是福利費? 能量化到個人的并入工資計算個稅?
84784987
2020 12/28 08:29
沒有具體租給誰住，人不固定，做福利費可以嗎？后期不會有問題吧？
玲老師
2020 12/28 08:31
你好
可以記福利 不用交個稅??
84784987
2020 12/28 08:43
老師，給員工發(fā)放勞保用品，支付體檢費，這些涉及個稅嗎?
玲老師
2020 12/28 08:48
你好
勞保不交個稅的?
84784987
2020 12/28 08:56
老師，請問這個月只發(fā)生進項，沒有銷項，那月末還需要結轉進項稅額嗎？
玲老師
2020 12/28 09:01
您好，您可以簡單處理不解鎖
84784987
2020 12/28 09:01
不解鎖？怎么簡單處理？
玲老師
2020 12/28 09:02
你好，是打錯字了，是不用結轉也可以
84784987
2020 12/28 09:06
那是等銷項大于進項的時候在結轉嗎？
玲老師
2020 12/28 09:15
可以
你好同學：
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
84784987
2020 12/28 09:23
老師，我舉三個例子，麻煩你分別給我列一下完整的分錄第一個是進項稅額為1000，沒有銷項稅額，第二個是進項為1000，銷項為2000，第三個是，進項為1000，銷項為2000，簡易計稅為500
玲老師
2020 12/28 09:29
你好
上面就是具體的分錄? 把 數(shù)據(jù) 帶進去就可以? 哪個分錄 不清楚的可以追問?
簡易計稅的不結轉 直接交稅就可以
84784987
2020 12/28 09:39
應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅這個科目不對吧？最后一個分錄，不應該是應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅嗎？
84784987
2020 12/28 09:39
老師，還有我們打給醫(yī)院的員工體檢費，怎么做分錄，涉不涉及個稅？
玲老師
2020 12/28 09:41
你好
銷項大于進項時?
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
進項大于銷項時
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
閱讀 69
描述你的問題，直接向老師提問
92
意見反饋
