問題已解決
2021.1月收到雇主責(zé)任險發(fā)票 ①借:應(yīng)付職工薪酬94 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款1034 應(yīng)交稅費-進項稅72 貸:應(yīng)付賬款-結(jié)算應(yīng)付款1200 ②借:管理費用94 貸:應(yīng)付職工薪酬94 2021.2月、3月做相同分錄: 借:管理費用94 貸:應(yīng)付職工薪酬94 借:應(yīng)付職工薪酬94 貸:應(yīng)付賬款-暫估94 現(xiàn)在4月份,收到金額為360的保費發(fā)票單,保費在原先1200的基礎(chǔ)上又增加了360元,是因為新增員工,那這個月怎么做分錄?



其實這個費用直接全部入管理費用即可,真沒必要每月分攤記入
2021 04/17 10:37

84785046 

2021 04/17 10:46
那之前已經(jīng)做了分攤了,現(xiàn)在又增加了保費,還收到了增加部分的發(fā)票,這個月該怎么做呢?

李老師. 

2021 04/17 12:24
那360元什么時候付的。

84785046 

2021 04/17 12:25
還沒付,只是收到了發(fā)票。

李老師. 

2021 04/17 12:29
借管理費用360/9
待攤費用360/9*8
貸應(yīng)付賬款360
