問題已解決 老師好,請問以下兩種采購的賬務(wù)處理方法是對的嗎? 應(yīng)該怎么處理?謝謝
情況一:
采購時:
借: 庫存商品 100
應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)付賬款 113
月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
發(fā)生采購?fù)素洠?借:應(yīng)付賬款 113
貸 :庫存商品 100
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
情況二:月末不結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅
采購時:
借: 庫存商品 100
應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)付賬款 113
發(fā)生采購?fù)素洠?借:庫存商品 -100
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-13
貸 :應(yīng)付賬款 -113
收到紅字發(fā)票后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
84785035|
提問時間:2021 11/06 08:24
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溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答 速問速答 就按照第一方案處理就行。
84785035 
2021 11/06 08:35
現(xiàn)在我們的賬上是兩種方案的綜合體,我要如何去糾正過來呢
采購時:
借: 庫存商品 100
應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)付賬款 113
月末認(rèn)證后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
發(fā)生采購?fù)素洠?借:應(yīng)付賬款 113
貸 :庫存商品 100
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
收到紅字后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 13
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 13
家權(quán)老師 
2021 11/06 08:39
為啥要做一筆待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)呢?直接就做進(jìn)項(xiàng),退貨直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785035 
2021 11/06 08:46
系統(tǒng)自動生成的科目,應(yīng)付勾票的時候沒改科目到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 ,我做總賬的時候就從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證項(xiàng)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅里,應(yīng)付會計(jì)收到紅字時,做紅字沒有做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,按系統(tǒng)生成的憑證科目進(jìn)入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 這個科目里。我現(xiàn)在不知道要怎么辦,今年都是這樣做過來的,好想哭
84785035 
2021 11/06 09:00
老師,我要怎么更正過來啊,請教我一下,謝謝
家權(quán)老師 
2021 11/06 09:01
那就按前邊的程序做就是了啊,哭啥?把賬做平就是了
84785035 
2021 11/06 09:02
要怎么更正過來,沖了之前憑證,重新做嗎
家權(quán)老師 
2021 11/06 09:03
以前的憑證都做了,也沒錯啊,你沖她干嘛?有強(qiáng)迫癥?。亢筮?,簡化程序就是了
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