問題已解決
之前多繳納的公積金,年底一次性退回,這個(gè)退回的單位部分跟個(gè)人部分,我放在其他應(yīng)付款里面?還是應(yīng)付職工薪酬里面?



學(xué)員你好,退回的單位部分沖減應(yīng)付職工薪酬,同時(shí)沖減應(yīng)付職工薪酬計(jì)提數(shù)對(duì)應(yīng)的管理費(fèi)用。退回的個(gè)人部分,計(jì)入其他應(yīng)付款
2022 01/29 09:08

84784955 

2022 01/29 09:46
老師,我有點(diǎn)不明白。比如說我每個(gè)月公積金單位部分跟個(gè)人部分2000,后面發(fā)現(xiàn)多加100塊錢,每個(gè)月給交2100。我分錄這樣子做:幸應(yīng)付5月份的公積金:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi) ? 1050 ? ?應(yīng)付職工薪。 ?1050
繳納時(shí)候:應(yīng)付職工薪酬單位。 ?1050
應(yīng)付職工薪酬個(gè)人 ? 1000
其他應(yīng)收款。 ? ?50
零余額。 ? ? 2100

悠然老師01 

2022 01/29 09:49
借:銀行存款100
貸:應(yīng)付職工薪酬50
其他應(yīng)付款50
借:業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)負(fù)數(shù)50
貸:應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù)50

84784955 

2022 01/29 09:52
預(yù)算會(huì)計(jì)不用做吧?

悠然老師01 

2022 01/29 10:01
你這個(gè)列入預(yù)算了嗎

84784955 

2022 01/29 10:02
也算是用當(dāng)年的預(yù)算吧

悠然老師01 

2022 01/29 10:03
預(yù)算會(huì)計(jì)那就要做的

84784955 

2022 01/29 10:04
我覺得應(yīng)該不用做預(yù)算會(huì)計(jì)

悠然老師01 

2022 01/29 10:07
原則上來說列入預(yù)算的需要做

84784955 

2022 01/29 10:08
我這個(gè)預(yù)算會(huì)計(jì)問你做?

悠然老師01 

2022 01/29 10:08
我的理解是列入預(yù)算的金額部分做預(yù)算會(huì)計(jì)

84784955 

2022 01/29 10:09
本來這個(gè)補(bǔ)貼是有計(jì)算公積金的,后面文件通知說不能計(jì)算,后面不能調(diào)整,我就先繳納,到年底一次性從個(gè)人扣除,這樣子是不算列入預(yù)算的

悠然老師01 

2022 01/29 10:15
不算列入預(yù)算就不需要做預(yù)算會(huì)計(jì)
