我之前的分錄沒有做其他應(yīng)付款，也可以這樣做嗎~

你好，這不是讓你補上了，第一個分錄是補的。

老師，那我這個應(yīng)付賬款的借方，如果沒有入庫的發(fā)票，只能一直掛著嗎

你好，貨物沒有到的一直掛賬就可以。

哦，貨物已經(jīng)到了工地，但是發(fā)票是開給甲方了，這種情況就一直掛著預(yù)付嗎，有辦法能把預(yù)付也沖了嗎

這個是你銷售出去了嗎 是的話借庫存商品貸，預(yù)付賬款或者是應(yīng)付賬款。 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費， 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

老師，我這樣做行嗎

最后一個科目是哪一個？

這個合同，是甲方和我們簽的銷售空調(diào)帶安裝的服務(wù)，但是需要我們支付的材料成本，甲方替我們付了，供應(yīng)商把發(fā)票也開給甲方了，但是甲方又多付了材料款，我們又給甲方退回去了，這個挺繞的，我不知道該怎么做了 最后一個科目是哪一個？ 銀存

那這個空調(diào)應(yīng)該開給你們單位。

可以委托甲方付款，但是這個發(fā)票應(yīng)該開給你們單位，屬于你們單位的成本。

我們應(yīng)該給甲方開100萬的發(fā)票，但是老板讓供應(yīng)商直接開給甲方了，我們這邊沒成本，只有收入了

那你問下對方成本已經(jīng)開給他了，你們開給他的收入可不可以減少？

現(xiàn)在甲方給我們打款90萬，但我們給甲方直接開票是50萬，其余的發(fā)票，是供應(yīng)商直接開給甲方了，我們公司直接支付的材料款，我都入了庫存商品了，現(xiàn)在需要沖抵甲方代墊的材料款，應(yīng)該怎么做呢

借銀行存款貸預(yù)收賬款90，借主營業(yè)務(wù)成本，50貸銀行存款， 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費， 剩下的錢你們支付給對方企業(yè)， 借預(yù)收賬款貸銀行