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實(shí)務(wù)
問題已解決
現(xiàn)在是2022年，2020年度研發(fā)費(fèi)用中研發(fā)人員的社保多計(jì)提了，現(xiàn)在怎樣改，憑證怎樣做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答同學(xué)，您好。多計(jì)提的話需要沖回去
借：應(yīng)付職工薪酬-社保
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2022 04/07 15:47
84785042 
2022 04/07 15:49
多計(jì)提的應(yīng)該放到管理費(fèi)用社保里
84785042
2022 04/07 15:50
跨年了，怎樣記賬
84785042
2022 04/07 15:50
就是不應(yīng)該下到研發(fā)，應(yīng)該走管理
84785042
2022 04/07 15:50
我走錯(cuò)了
84785042
2022 04/07 15:51
咋做賬啊
素心老師 
2022 04/07 15:57
同學(xué)，您好
針對(duì)多計(jì)提的應(yīng)該放到管理費(fèi)用社保，而不是放到研發(fā)費(fèi)用的解答如下：
跨年了管理費(fèi)用-社保以及費(fèi)用化的研發(fā)費(fèi)用要通過以前年度損益科目，不能通過管理費(fèi)用-社保或者研發(fā)費(fèi)用這個(gè)科目了。你可以在以前年度損益調(diào)整下設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目來進(jìn)行調(diào)整
以前年度損益調(diào)整-調(diào)整管理費(fèi)用
以前年度損益調(diào)整-調(diào)整研發(fā)費(fèi)用
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