老師正規(guī)的做法是這樣的，我現(xiàn)在接的帳，之前他們做的已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)都放到了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 ，待認(rèn)證的這些直接就做到了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 ， 根據(jù)已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅和本月銷項(xiàng)稅來結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，我接著做，怎么做才能把那些沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅做到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里，直接做一個相反分錄嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 可以嗎？以后的期間就按照您說的這個去做

可以的，同學(xué)，把之前進(jìn)到進(jìn)項(xiàng)稅額的金額轉(zhuǎn)入到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，把之前進(jìn)到已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的金額轉(zhuǎn)入到進(jìn)項(xiàng)稅額，調(diào)整成正規(guī)的做法 調(diào)整完后進(jìn)項(xiàng)稅額和認(rèn)證系統(tǒng)憑票抵扣的金額? 計算抵扣的金額核對相符，和申報表二核對相符