問題已解決
老師你好,請(qǐng)問在科目余額表里應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額代表的什么意思???



您好
就是單位收到的進(jìn)項(xiàng)稅額期末余額
2022 04/29 18:28

84785045 

2022 04/29 18:30
是公司經(jīng)營(yíng)期間的累計(jì)稅額嗎

bamboo老師 

2022 04/29 18:31
您單位每年年末不結(jié)平嗎?
正常是當(dāng)年的

84785045 

2022 04/29 18:32
公司一年的營(yíng)業(yè)額也就幾百萬,科目余額表進(jìn)項(xiàng)稅額里掛了170多萬,銷項(xiàng)稅額掛了240多萬

bamboo老師 

2022 04/29 18:33
那就可能歷年的都沒有結(jié)轉(zhuǎn)

84785045 

2022 04/29 18:34
這個(gè)對(duì)公司有什么影響嗎

bamboo老師 

2022 04/29 18:35
這沒事的哈 年末的時(shí)候您結(jié)轉(zhuǎn)一下就好了
只是不能區(qū)分一下就看出當(dāng)年的余額

84785045 

2022 04/29 18:36
好的,謝謝老師解答

bamboo老師 

2022 04/29 18:36
不客氣哈,如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決,?希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>


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平常的分錄是: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額90 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅10
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平常的分錄是:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額100
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額90
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅10
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12月一筆材料進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出(借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額2000),結(jié)轉(zhuǎn)本年增值稅紅字(借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 2000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 2000),這樣做有地方錯(cuò)嗎
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借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅(銷項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出-進(jìn)項(xiàng))
老師這個(gè)分錄對(duì)嗎?我咋沒看懂這個(gè)借方進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
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老師您好,咨詢一下。一般納稅人。進(jìn)項(xiàng)10元,銷項(xiàng)10元是不是做借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)10元。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅10元。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-進(jìn)項(xiàng)10元。如果進(jìn)項(xiàng)是10元,銷項(xiàng)是12元。分錄是不是:第一步和上面一樣的。第二步是。借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-轉(zhuǎn)出未繳增值稅2元。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2元。付款時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅2元,貸:銀行存款2元。
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