問題已解決
老師您好!請問一下。比如我公司是小規(guī)模,去年年底暫估成本10萬元,借:主營業(yè)務(wù)成本10萬,貸:應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借:主營業(yè)務(wù)成本-10(紅沖),貸:應(yīng)付賬款-10萬,借:主營業(yè)務(wù)成本10萬,貸:應(yīng)付賬款10萬。借:利潤分配-未分配利潤10,貸:應(yīng)付賬款10,這樣做對嗎?



您好
暫估金額跟發(fā)票金額一致 匯算清繳前收到發(fā)票 把發(fā)票附在去年憑證后面就好了啊
2022 06/04 18:39

84784996 

2022 06/04 18:41
不一致呢,假設(shè)暫估是10萬,實際是8萬呢

bamboo老師 

2022 06/04 18:45
請問單位用什么會計準(zhǔn)則

84784996 

2022 06/04 18:57
小企業(yè)會計準(zhǔn)則

bamboo老師 

2022 06/04 18:59
借:利潤分配-未分配利潤 -10
貸:應(yīng)付賬款 -10
借:利潤分配-未分配利潤 8
貸:應(yīng)付賬款 8

84784996 

2022 06/04 19:13
還是不明白

bamboo老師 

2022 06/04 19:14
.先把去年暫估的紅沖 然后再根據(jù)發(fā)票入賬啊

84784996 

2022 06/04 19:19
暫估時:借:主營業(yè)務(wù)成本10,貸:應(yīng)付賬款10,夸年紅沖就是:借:利潤分配-未分配利潤10,貸:應(yīng)付賬款10?。

bamboo老師 

2022 06/04 19:34
紅沖 金額前面要用負(fù)號

84784996 

2022 06/04 19:35
謝謝老師!

bamboo老師 

2022 06/04 19:36
不客氣哈,如果您這個問題已經(jīng)解決, 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!謝謝!不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>

84784996 

2022 06/04 21:47
老師,不好意思,我再次打擾您。如果我直接把收到的8萬發(fā)票貼在去年年底暫估成本憑證后。剩余的2萬該怎么來沖呢

bamboo老師 

2022 06/04 21:48
借:利潤分配-未分配利潤 -2
貸:應(yīng)付賬款 -2

84784996 

2022 06/04 21:51
謝謝老師!

bamboo老師 

2022 06/04 21:53
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快


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借:主營業(yè)務(wù)成本 10萬
貸:應(yīng)付賬款 -暫估 10萬
2.今年票到?jīng)_去年暫估是這樣的
① 借:利潤總額-未分配利潤 -10萬
貸:應(yīng)付賬款 -暫估 -10萬
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