像資料三這個行成的是遞資還是遞負(fù)呢老師

這里是合并報表，小魚了計稅，這里是屬于遞延所得稅資產(chǎn)。

老師這怎么判斷呢

就你合并報表里面認(rèn)可的金額。就是200萬啊。但是你計稅的話，他三兆300萬作為基數(shù)的。

產(chǎn)生可抵扣暫時性差異100,確認(rèn)遞資25對嗎

銷售了60% 合并80，計稅120 差異40遞延所得稅10

你能不能一下子說清楚，問一點說一點

你這里本身是200萬以300萬銷售，但是你已經(jīng)對外銷售了60%，你留在企業(yè)的就只有40%，那你就是200萬和300萬乘以4%十來計算啊。