問題已解決
期初建賬時(shí)科目余額表有應(yīng)交稅費(fèi)貸方負(fù)數(shù),本期發(fā)生增值稅銷項(xiàng),怎么做分錄



同學(xué)你好
你是有留抵嗎
2022 12/13 08:32

84785025 

2022 12/13 08:34
是的,有認(rèn)證后留抵的,本期發(fā)生銷項(xiàng)了,用留抵抵扣,怎么做分錄

樸老師 

2022 12/13 08:35
?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
