如果您不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，你直接記錄到了2023年的管理費(fèi)用里面，那你匯算清繳的時(shí)候就不管他了。

現(xiàn)在是用了以前年度損益調(diào)整科目，正確做法是按照那個(gè)老師講的，職工薪酬調(diào)整表賬載和稅收金額都填12嗎

你這離有個(gè)應(yīng)納稅所得額調(diào)減2萬。

匯算清繳表具體怎么填數(shù)字

應(yīng)付職工薪酬要填12的。

職工薪酬調(diào)整表賬載和稅收金額都填12

您的財(cái)務(wù)報(bào)表管理費(fèi)用要多2萬

這樣涉及到調(diào)減應(yīng)納稅額了嗎，是在哪里表現(xiàn)出調(diào)減這兩萬了

填在期間費(fèi)用調(diào)整表里面，稅收金額比賬載金額多寫2萬？

您就是把您財(cái)務(wù)軟件生出來得的財(cái)務(wù)報(bào)表上的管理得減2萬就可以了。比如2022.12末管理費(fèi)用全年100萬，現(xiàn)在您報(bào)年報(bào)的時(shí)候，管理費(fèi)用98萬

想當(dāng)與調(diào)整了2023年初數(shù)

我想了一下，期間費(fèi)用調(diào)整表里面就是都填12萬，稅務(wù)和財(cái)務(wù)都是一致的。不屬于調(diào)整項(xiàng)目。

我的天呢 本來我就實(shí)際發(fā)生102萬，但是2022年賬里財(cái)務(wù)報(bào)表里只提現(xiàn)了100萬，匯算清繳時(shí)讓我填98萬，這下子少4萬

因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整，這個(gè)科目沒有調(diào)年初數(shù)，它只是調(diào)整2023年報(bào)表的年末數(shù)，您要手動(dòng)調(diào)年初數(shù)。相當(dāng)于就是調(diào)2022年末的年末數(shù)

真的暈了，怎么能一樣啊 2022年我提了10萬，但是實(shí)際發(fā)生12萬 多出來的兩萬在2023年用以前年度損益調(diào)整來補(bǔ)提的，但是稅收金額允許扣除的不是所屬2022年度的12萬嗎，實(shí)際在2022年賬里確只有10萬

期間表里面不用調(diào)整，本來稅務(wù)和賬務(wù)都是12，允許扣除的都是12萬，沒有調(diào)整。除非這個(gè)工資薪酬不合理，才要調(diào)整。

況且以前年度損益調(diào)整科目并不影響損益，直接轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面，相當(dāng)于在2023年賬務(wù)里面也沒有扣除2萬費(fèi)用，

所以，一共就只把2022年的凈利潤(rùn)調(diào)了2萬。

對(duì)，以前損益調(diào)整的這2萬沒有影響2023年您的報(bào)表，只是調(diào)整了2023年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)的未分配利潤(rùn)的地方。

調(diào)整了2023年資產(chǎn)負(fù)債表的年末數(shù)的未分配利潤(rùn)的地方。

您想再調(diào)整表里面提現(xiàn)，調(diào)整表里面就是賬面就是10，稅務(wù)就是12。這樣就有個(gè)調(diào)減應(yīng)納稅所得額2萬。