二、現(xiàn)金清查的結(jié)果1、金庫現(xiàn)金實(shí)有數(shù)額2886.05元。2、在保險(xiǎn)柜中發(fā)現(xiàn)下列單據(jù)已收或已付，但尚未入帳。①供應(yīng)部職工白云2017年11月18日預(yù)借旅費(fèi)1000元。下面落款是白云的簽名，借款時(shí)間是2017.11.18②財(cái)務(wù)部高天借據(jù)一張，金額500元。③已收款但未入記帳的憑證1張。這張憑證記載金額是665.22元。三、公司其他相關(guān)的會計(jì)資料1、按規(guī)定銀行核定的企業(yè)庫存現(xiàn)金限額為2500元。2、2017年12月31日現(xiàn)金日記帳及總帳結(jié)帳余額4361.02元。3、2018年1月20日現(xiàn)金日記帳結(jié)帳余額為3720.83元。4、經(jīng)核對1月1日至20日收付憑證和現(xiàn)金日記帳，核實(shí)1-20日的現(xiàn)金收入數(shù)為7520元，現(xiàn)金支出數(shù)為7860元。四、思考1、1月20日公司庫存現(xiàn)金應(yīng)有數(shù)額究竟是多少?為什么?2、1月20日公司現(xiàn)金日記帳的余額應(yīng)該是多少?現(xiàn)金帳實(shí)是否相符。3、2017年12月31日現(xiàn)金日記帳及總帳是否真實(shí)、完整?4、指出該公司現(xiàn)金核算與管理存在哪些問題。