00:10:00
問題已解決
進項稅額大于銷項稅額，形成留底退稅，月末需要把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)嗎？分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，月末不需要把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)
2023 04/08 11:18
84784958 
2023 04/08 11:19
嗯嗯好的
84784958
2023 04/08 11:21
你好老師，銷項稅額大于進項稅額
84784958
2023 04/08 11:21
是不是等于稅額沒有抵扣
84784958
2023 04/08 11:21
進項稅額抵扣是不是0
家權(quán)老師 
2023 04/08 11:22
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
閱讀 660
描述你的問題，直接向老師提問
230
意見反饋
