如果是的話，你看一下這個(gè)是什么業(yè)務(wù)的，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

是管理費(fèi)用，金額很小，就幾塊錢(qián)。彈出來(lái)的提示我選擇了不抵扣

你好，可以的，那你就做上面的分錄就行。

比如稅費(fèi)是4.3 只抵扣了1.9元。貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅1.9 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2.4 這樣嗎

可以的，可以這么做的。

老師，那這筆就不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了是嗎

你好，進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出可以分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了。

老師 我整不會(huì)了，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是上期的了。上期沒(méi)認(rèn)證但是已入賬，做的時(shí)候是管理費(fèi)用 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額。這個(gè)月怎么做分錄。銷(xiāo)項(xiàng)1.9 進(jìn)項(xiàng)4.3

借管理費(fèi)用貸、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出4.3-1.9

那管理費(fèi)用不就等于重復(fù)入賬了

好，管理費(fèi)用之前做的是不含稅的金額，現(xiàn)在是含稅的。

借 管理費(fèi)用4.3 貸應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅1.9 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2.4 這樣嗎

你好，這個(gè)分錄不正確的。

借管理費(fèi)用、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)4.3， 貸銀行存款 不是發(fā)生額，你認(rèn)證的這個(gè)理解吧。

然后你不需要抵扣的那一部分，借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出四減三減1.9。

老師，抵扣的那部分上個(gè)月做了。不理解的是不抵扣的部分，借的這個(gè)管理費(fèi)用是什么金額？發(fā)票上價(jià)稅合計(jì)金額？

留底的金額這里下

那就是借管理費(fèi)用2.4 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出2.4

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師 我還想問(wèn)一下，這個(gè)進(jìn)管理費(fèi)用二級(jí)科目是什么

好，那你發(fā)生的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)業(yè)務(wù)是管理費(fèi)用的什么業(yè)務(wù)。