不需要做賬務(wù)處理那還是資產(chǎn)負(fù)債表年末未分配利潤-年初未分配利潤=凈利潤是吧，稅務(wù)上調(diào)增與會計上沒多大關(guān)系？

你好，不需要做賬務(wù)處理的?？梢院雎?。

之前財務(wù)直接做的借：管理費(fèi)用-壞賬損失貸：應(yīng)付賬款

不用動的，應(yīng)該做到營業(yè)外支出，但是跨年了，別修改了。

好的，那賬務(wù)處理也不調(diào)了，只是匯算清繳在那個表格里調(diào)增

是的，是這么做，是這么理解的。

在扣除類30欄調(diào)增，還是要填個壞賬的什么有個表格

105090這個表格里面納稅調(diào)整 納稅調(diào)整明細(xì)表項目自動取數(shù)。

好的，那如果是去年暫估費(fèi)用，今年來不了票了，匯算清繳時是納稅調(diào)整表里30行填寫，還需要做賬務(wù)處理借：應(yīng)付賬款貸：以前年度損益調(diào)整借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤分配-未分配利潤，這樣就影響今年年末未分配利潤-年初未分配利潤與凈利潤有個這個做暫估調(diào)整差額了是吧

去年暫估的有實際業(yè)務(wù)嗎？如果有實際業(yè)務(wù)的話，不需要調(diào)整，如果沒有實際業(yè)務(wù)的話，需要紅沖你寫的那個就可以。

沒有實際業(yè)務(wù)

那需要通過以前年度損益調(diào)整來做分錄嗎？

對的，是的，是這么做的，你上面的思路就是正確的，對的，是的，是這么做的，是這么理解的。

好的，明白了

不要客氣，工作愉快。