那之前會(huì)計(jì)收到發(fā)票也抵扣了，她記得待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，咋辦？

您好，同學(xué)，那把他轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅科目里

年末做了一個(gè)這個(gè)分錄，對(duì)嗎？

您好，同學(xué)，應(yīng)交稅費(fèi)下面還有余額嗎

您看下，我是小白一個(gè)

發(fā)錯(cuò)了，看這截圖

得看下期末余額表呢

這個(gè)科目余額表嗎？

時(shí)間選擇錯(cuò)了，得選擇一年跨度的

就選22年一年的是嗎？

您好，同學(xué)，是這個(gè)意思的

我們公司是去年5月成立的，

您看看是否有這么多進(jìn)項(xiàng)稅額沒有認(rèn)證抵扣的呢

在綜合服務(wù)平臺(tái)嗎？認(rèn)證里面已經(jīng)沒有去年沒有勾選的發(fā)票了！都勾選了，之前那個(gè)會(huì)計(jì)胡亂做的賬，我們每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)很大的，稅務(wù)平臺(tái)里面有留抵65萬(wàn)呢！

必須要保證電子稅務(wù)局得留抵稅額和賬上的一致的

那現(xiàn)在咋調(diào)賬？她是5—8月份全部做的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，年底做了一筆第一個(gè)截圖的分錄

不是直接調(diào)賬哦，得查明原因的呢，是抵扣過了賬上沒有做還是什么原因

抵扣過了，她應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)稅，但是做的是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，年末做了一個(gè)這個(gè)分錄

你沒有認(rèn)證的，做到應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證，認(rèn)證了之后才能做應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，如果你不確定的話，你就先做到待認(rèn)證里面。 那不對(duì)，你看一下他的待認(rèn)證是不是有余額，進(jìn)項(xiàng)稅額也有余額。