供應商失聯(lián)了

借：生產(chǎn)成本—加工費 貸：應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

不要做 借：應交稅費—增值稅—進項轉(zhuǎn)出，貸：應交稅費—增值稅—進項稅，這一步嗎？

不需要的哈，就是那筆分錄

我就把這筆分錄打印出來交給稅務局就好了是嗎？

但是加工費還是結(jié)轉(zhuǎn)出去，以前對應的收入都已經(jīng)確認過了，

是以前年度的業(yè)務， 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

小企業(yè)準則的分錄是嗎？

是的，小企業(yè)就是這樣做的

這樣做分錄，報表的勾稽關(guān)系就不對了

沒事的哈，不用管它他的

有的老師說小企業(yè)會計準則的跨年業(yè)務，不需要經(jīng)過未分配利潤，直接進成本

那個不符合權(quán)責發(fā)生制，會計制度是那么處理，但是，所得稅處理還是要按權(quán)責發(fā)生制

修改報表是修改22年12月份的增值稅附表二，第四季的的所得稅要修改，匯算清繳也要修改是這樣嗎？

你好，這個最好問哈稅局，要求怎么申報？