問(wèn)題已解決
外貿(mào)企業(yè),出口開普票發(fā)票 稅率應(yīng)該是0開錯(cuò)開成13% ,次月才發(fā)現(xiàn),那么當(dāng)月增值申報(bào)怎么填



你好當(dāng)月按13%申報(bào),次月沖紅再按0開具
2023 11/03 15:34

84785046 

2023 11/03 16:26
好的,不會(huì)影響退稅吧?

84785046 

2023 11/03 16:27
另外退稅多收0.02元的會(huì)計(jì)分錄是,借記銀行存款,貸記營(yíng)業(yè)外收入嗎

暖暖老師 

2023 11/03 16:31
這個(gè)月不妨礙的,分錄沒(méi)問(wèn)題

84785046 

2023 11/03 16:34
下個(gè)月紅沖開具正確發(fā)票后,增值稅申報(bào)表是不是按免稅填寫

暖暖老師 

2023 11/03 16:35
先把13%這月底額申報(bào)沖了,再按正常申報(bào)

84785046 

2023 11/03 16:36
怎么沖呢?

暖暖老師 

2023 11/03 16:37
紅字申報(bào),就是負(fù)數(shù)申報(bào)13%的那些

84785046 

2023 11/03 16:44
紅字發(fā)票,現(xiàn)在稅務(wù)自動(dòng)取值銷售額,我司銷售額滿大的估計(jì)沒(méi)有負(fù)數(shù)13%.

暖暖老師 

2023 11/03 16:45
你這個(gè)月申報(bào)正常,下月沖紅時(shí)再申報(bào)負(fù)數(shù)啊

84785046 

2023 11/03 16:50
下月銷售額>沖減數(shù),填寫為正數(shù),銷售額<沖減數(shù),填寫負(fù)數(shù),填寫在增值稅申報(bào)表附表一,第一欄第三列
我這樣對(duì)不對(duì)?

暖暖老師 

2023 11/03 16:51
對(duì),你別忘記就可以了

84785046 

2023 11/03 16:54
好的,謝謝老師,謝謝您耐心指導(dǎo)

暖暖老師 

2023 11/03 16:57
不客氣祝你工作順利
