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問(wèn)題已解決
現(xiàn)在1月繳納23年4季度的企業(yè)所得稅。賬務(wù)處理做在12月份和1月份的話分別可以怎么做？
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你好這個(gè)是在四季度，借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅。
然后在1月份繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸，銀行存款。
2024 01/15 10:57
84784983 
2024 01/15 11:01
我不是得申報(bào)了企業(yè)所得稅才知道需要繳納多少的所得稅么，這個(gè)沖突了不是
宋生老師 
2024 01/15 11:04
你好，不是的，你看你的利潤(rùn)表利潤(rùn)總額就可以計(jì)算了。
84784983
2024 01/15 11:13
不是按凈利潤(rùn)算的么？以前虧損有108594.9，這個(gè)所得稅怎么計(jì)算？
宋生老師
2024 01/15 11:17
你好你的利潤(rùn)總額不是有300多萬(wàn)。
按照這個(gè)計(jì)提季度申報(bào)的時(shí)候，一般不彌補(bǔ)虧損。
84784983
2024 01/15 11:19
季度申報(bào)不彌補(bǔ)虧損？為什么？
84784983
2024 01/15 11:20
按我發(fā)給你的表怎么計(jì)算所得稅？
宋生老師
2024 01/15 11:21
你好你看你的申報(bào)系統(tǒng)上面，看他有沒(méi)有彌補(bǔ)。沒(méi)有彌補(bǔ)就不用管。
宋生老師
2024 01/15 11:22
你發(fā)的這個(gè)表上按百分之二十五交。
84784983
2024 01/15 11:23
那我的所得稅費(fèi)用處理金額是多少？
84784983
2024 01/15 11:23
表上數(shù)據(jù)那么多，到底用哪個(gè)算？
宋生老師
2024 01/15 11:25
你好，就是30行這個(gè)利潤(rùn)總額乘以25%。
84784983
2024 01/15 11:33
為什么不是32行？為什么不乘25%撐20%？
宋生老師
2024 01/15 11:38
你好你超過(guò)了300萬(wàn)的應(yīng)納稅所得，已經(jīng)不是小微企業(yè)了。
是扣掉所得稅之后才是凈利潤(rùn)。
84784983
2024 01/15 11:51
減掉虧損1026198.67是小微企業(yè)啊
宋生老師
2024 01/15 11:53
你好所以你看你那邊稅務(wù)局系統(tǒng)有沒(méi)有直接補(bǔ)虧損？
現(xiàn)在大部分都不會(huì)在季度申報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)虧損了。
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