那這樣余額對嗎，這個我們沒有做分錄是內賬，都是填的科目余額，那當月收到廠里給的錢，在貨幣資金，那她寫的是營業(yè)外收入多了四萬多，我可以理解借銀行貸營業(yè)外收入，但是其他應付款分店預計負債，她也寫了四萬多，對嗎，這個分錄是啥，等下次真的付給分店，我這個預計負債科目其他應付款直接是沒了？

老師，看了，應該放到其他應付款科目

那老板意思是 要先體現(xiàn)在營業(yè)外收入，就是他能看的出 ，我們廠里是給我們錢了 ，但是看他這個表 邏輯又是對的 ，我們是欠分店 ，沒給這些錢 ，我改怎么改

直接改為其他應付款，這個掛往來比較好 你們老板是根據現(xiàn)金流口徑

那他現(xiàn)在就是要看到廠里給多少錢 因為我們不一定全部給分店 是要看分店業(yè)績的 ，我現(xiàn)在咋改 ，我本來是想全部收到做營業(yè)外收入 給分店就對應做營業(yè)外支出

如果能確定不給分店的，計入收入 如果預估能給的，掛往來

那現(xiàn)在我們余額的營業(yè)外收入1萬 ，同步其他應付款也是1萬對不

這種也有可能的，同學

老師 ，現(xiàn)在看這個科目 ，是營業(yè)外收入和其他應付款都是掛著1萬 ，對不對 ，意思就是我剛才表達的，實際我們收了1萬，但是還沒給分店，所以分店就掛著其他應付款 ，1萬 ，但是我這個如果寫分錄 我總覺得不對

你們要么掛營業(yè)外收入，要么掛其他應付款的

意思不能同時掛？

是的，不能同時，這樣借貸方都有了，銀行存款提現(xiàn)不了

那我這個怎么改呢 之前這個余額是一直掛著 ，老板 也覺得么問題 ，我們這個月搜到了1萬營業(yè)外收入，我們還欠人家 是預計負債也是1萬

看一下這個分錄怎么做賬

我們沒做分錄呢 ，就是按照流水賬，做了報表，報表體現(xiàn)的是科目的余額 ，不然我也不會搞不清了

要去掉一個科目的余額

那我是想 我不做其他應付款，因為實際給分店不一定給全，要跟進他們業(yè)績 。那我就對應做營業(yè)外收入和營業(yè)外支出 ，但是之前這個其他應付款預計負債科目要改掉 沒有 ，那我直接刪了 也不對吧

直接去掉是可以的。除非有分錄

不然確實沒法修改，

可以把往來科目去掉