老師，發(fā)票不要反映嗎？已經(jīng)開了發(fā)票

你好，你開的是預(yù)售的，不是。

老師，票不是我開的，還有開的不征稅

就是做預(yù)收賬款之后，消費了之后再確認收入。

郭老師，我是之前發(fā)分錄到您郵箱請您幫我調(diào)整分錄的，這個我問過您，我就是處理不了發(fā)票

你行處理不了發(fā)票是什么意思？

老師，我的意思就是發(fā)票的稅金掛在哪里了

那個發(fā)票 你說下業(yè)務(wù)的

老師是這樣的，我是說預(yù)收了1萬塊錢的電影票款，然后這個電影票的期限是三年，然后我開了對應(yīng)的1萬塊錢的發(fā)票過去。其中包含稅金，那么我現(xiàn)在就想我這筆賬怎么做。 那如果按老師開始跟我說的，就是說銀行存款增加，借銀行存款，貸預(yù)收賬款，那么這個發(fā)票的銷項稅金我反映在哪里呢？我就是這個地方拗不過來。

你好，不征稅的，沒有稅額呀。

他還沒消費的，不需要算增值稅

老師，也有開了稅額的

你不是開的預(yù)售卡的？借銀行存款 貸預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅， 消費了之后 借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 最好是讓他當年消費完畢。你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額是一樣的，不一樣的話是有風險的。

好的，謝謝郭老師，我老是轉(zhuǎn)不過彎，這個單位的這種往來單位有500-600家，有什么好方法嗎

有卡號嗎？你們充值的每一筆記錄，你能查到余額嗎？

根據(jù)這個記錄，能導(dǎo)出數(shù)據(jù)來吧，可以做這個，然后你的預(yù)收賬款就不用設(shè)置明細了。

我的預(yù)收賬款都有明細，所以好多家往來單位

那你需要設(shè)置明細，按照明細來設(shè)置就行。 發(fā)票上面的購買方。

老師，預(yù)售電影卡業(yè)務(wù)，先幵出了不征稅收入發(fā)票，下個月才收款，這個月發(fā)票怎么做賬？

借應(yīng)收賬款 貸預(yù)收賬款 借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。