您好，這筆款是21年轉(zhuǎn)的，之前轉(zhuǎn)進(jìn)公司的時(shí)候，一直記的是預(yù)收賬款，前幾天問(wèn)了一下股東，他說(shuō)是他個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸，過(guò)了一下公司的賬，當(dāng)時(shí)公司收到錢(qián)已經(jīng)轉(zhuǎn)給他了，現(xiàn)在賬上掛其他應(yīng)收款-股東掛了2百多萬(wàn)，預(yù)收賬款掛了2百多萬(wàn)，這個(gè)要怎么平呢？

你好，出一個(gè)委托書(shū)，他兩個(gè)對(duì)沖就行。借預(yù)收賬款貸其他應(yīng)收款。

我現(xiàn)在做到今年5月份賬里，23年年度財(cái)務(wù)報(bào)表里面的預(yù)收賬款和其他應(yīng)收款可以調(diào)整嗎？

3年你修改的話(huà)，你得反結(jié)賬修改。然后申報(bào)給稅務(wù)局的也去修改。

反結(jié)賬到去年12月賬修改，然后修改四季度財(cái)務(wù)報(bào)表是嗎？

是的，對(duì)的，是這么做的。