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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,請問為什么暫估里面是預(yù)付賬款,紅沖是應(yīng)交稅費(fèi)?



您好,下面分錄不是沖回,是按發(fā)票做的分錄,還有一個沖回分錄跟第一個是一樣的,只是金額改為負(fù)
2024 07/12 09:42

84785002 

2024 07/12 09:53
老師好,可是暫估里的為什么是預(yù)付賬款,但他對應(yīng)的數(shù)字是稅費(fèi),

廖君老師 

2024 07/12 09:59
您好,因?yàn)闀汗啦还蓝惤鸬模鷪D中少了一個負(fù)數(shù)分錄的

84785002 

2024 07/12 10:10
最后主營業(yè)務(wù)成本和庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)時,暫估入庫的庫存商品算在里面嗎?還有這個主營業(yè)務(wù)成本數(shù)和庫存商品一致,還是成本=本年利潤-稅金及附加-銷售費(fèi)-財(cái)務(wù)費(fèi)-管理費(fèi)

廖君老師 

2024 07/12 10:13
您好,會的,我們結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本就是暫估的庫存商品
2.主營業(yè)務(wù)成本數(shù)和庫存商品? 的銷售出去產(chǎn)的部分對應(yīng)
3.成本=本年利潤-稅金及附加-銷售費(fèi)-財(cái)務(wù)費(fèi)-管理費(fèi),?這個關(guān)系式也是成立的

84785002 

2024 07/12 10:22
老師,這里有主營業(yè)務(wù)成本需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?6是銷售了但沒有收到錢,7是暫估,如果需要結(jié)轉(zhuǎn),借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品?后面的數(shù)值具體填什么

廖君老師 

2024 07/12 10:25
您好,6是銷售了確認(rèn)收入就要結(jié)轉(zhuǎn)成本,跟款和發(fā)票都沒有必然關(guān)系的,6月就要暫估入庫并結(jié)轉(zhuǎn)成本,發(fā)票來了再沖回暫估,再按發(fā)票金額做分錄

84785002 

2024 07/12 10:32
那這個月主營業(yè)務(wù)成本的數(shù)值是:28033.56+5533.43,對嗎

廖君老師 

2024 07/12 10:34
您好,我們買來就賣沒有庫存的話是這個計(jì)算

84785002 

2024 07/12 10:43
之前沒有庫存,這是四月新成立的

廖君老師 

2024 07/12 10:47
哦哦,那這個計(jì)算對的哦
