老師好，這些稅都是購(gòu)買(mǎi)材料或者費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅額，好幾年沒(méi)有業(yè)務(wù)，沒(méi)有銷項(xiàng)稅額?，F(xiàn)在要注銷公司了。做清理計(jì)入哪個(gè)科目？

你好，建議你轉(zhuǎn)到原材料里面，然后把原材料進(jìn)行清理。

這里面包含了費(fèi)用的也計(jì)入到原材料里嗎？然后按照材料報(bào)廢來(lái)清理？納增值稅報(bào)表上的留底稅額怎么填報(bào)？

你好，簡(jiǎn)單的辦法就是都計(jì)入原材料或者庫(kù)存商品，你如果想要按實(shí)際做就要看具體是哪一些發(fā)票還沒(méi)有勾選。

哦，那增值稅誰(shuí)申報(bào)表怎么填報(bào)呢？那個(gè)上年留底稅額27萬(wàn)

你好，No上年留底的，你有沒(méi)有勾選？

老師，麻煩給寫(xiě)一下轉(zhuǎn)原材料 和清理的分錄吧

老師，我沒(méi)明白，上年留底的，在哪里勾選？

你好這個(gè)借原材料貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出。 然后再賣(mài)掉借，應(yīng)收賬款或者現(xiàn)金貸，其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

麻煩老師看一下，是把這20萬(wàn)，借：原材料 202886.62 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出 202886.62 然后再做賣(mài)掉的分錄：借應(yīng)收賬款202886.62 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅？ 那不是又產(chǎn)生增值稅了嗎？ 應(yīng)收賬款怎么辦？

你好，是的，你賣(mài)出去確實(shí)是會(huì)有稅的。

可是我沒(méi)有東西賣(mài)?。?/div>