如何做會計分錄？

當時你進項轉出的時候做的什么分錄？?

借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉

借：應交稅費-增值稅-進項 貸：以前年度損益調整

這樣做會不會應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉的金額一直掛著這個金額？

不需要結轉平那個科目 根據以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

那直接紅沖之前的那筆憑證，做負數紅沖，這樣可以嗎？

也是可以的，沒問題的哈

好的，謝謝

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