2023年成立的企業(yè)，我剛接受2023年壓根沒有賬，2023年取得勞務(wù)發(fā)票24年1月份付的款上一任財務(wù)已經(jīng) 借:應(yīng)付賬款-暫估26萬多 貸:銀行存款26萬，我想沖應(yīng)付賬款發(fā)票有2023年20萬，這種情況咋么處理比較好？

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-暫估26

今年還有今年1月份開了個8萬發(fā)票但不管去年今年賬上付出去是21.91萬-8萬=13.91萬也就是得沖應(yīng)付賬款-暫估13.91萬對嗎？付款分3次付的沒有正好的13.91有沒有關(guān)系？

這個8W也是去年的發(fā)票，沖暫估，是吧

這個付款三次沒有關(guān)系

8萬多是今年1月份的票，前任財務(wù)沒入賬，我來了發(fā)現(xiàn)了現(xiàn)在12月份直接入12份可以！直接更正分錄還是沖應(yīng)付賬款-暫估好？

沖前面的暫估吧，這樣好些

有個項目沒有甲方回款的錢也沒打公戶上(給對方開不了發(fā)票)發(fā)生的勞務(wù)成本我記這個項目了，導(dǎo)致確認不了收入結(jié)轉(zhuǎn)不了成本，我是不是得把標記的項目去掉？這不年末了嘛，我可不可以把成本放在別的項目里，這樣做能行得通嗎？

意思是這個項目的收入不做了，所以多了成本，是吧

對，因為錢也沒打到我們賬戶，發(fā)票也給對方開不了(對方?jīng)]有名)，如果做的話就得做無票收入了 借:其他應(yīng)收款-公司 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 這么的應(yīng)收款就增加了抵進貨成本(對方又不給我們開票導(dǎo)致其他應(yīng)收款就會一直掛賬)，您有什么好的解決辦法沒？

如果不做收入，多的成本掛在別的項目里有沒有風險？可行不可行？

稅務(wù)局不查就沒事，查肯定不行

稅務(wù)局不查就沒事，查肯定不行

那我就實事求是，不確認收入，哪個項目就掛哪個項目，不結(jié)轉(zhuǎn)這個成本，就完了，存貨大就大點吧，謝謝老師

這種情況要是您，您該咋么做？

按項目做吧，這樣沒見險

好的，謝謝老師

不客氣，很高興幫你

本期凈利潤利潤表凈利潤和科目余額表利潤一致。本期凈利潤+期初未分配利潤不等于未分配利潤年末數(shù)，正常情況應(yīng)該等，我應(yīng)該查哪塊發(fā)現(xiàn)錯哪了？

你是不是調(diào)賬，用了以前年度損益調(diào)整

沒有用有可能啥原因呢？

有方向我直接去改沒有的話我就得一項去對

查下以前年度損前益調(diào)整這個，有沒有用這個科目