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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，累計(jì)折舊明細(xì)表1-3月份的金額，和會計(jì)做賬有差額呢，我看折舊匯總表，1到3月總金額是69068.68，但是會計(jì)記賬的時(shí)候1-3月份是112070.89，我直接調(diào)增就可以是嗎？不知道之前會計(jì)啥原因，記憑證和折舊匯總表沒對上
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不能直接調(diào)增。先查找差額原因，如折舊計(jì)算錯(cuò)誤（方法、參數(shù)有誤等 ）、賬務(wù)處理不當(dāng)（憑證錄入錯(cuò)、漏記重記等 ）、資產(chǎn)變動(dòng)處理有誤（新增 / 處置資產(chǎn)折舊處理錯(cuò) ）、政策變更或特殊調(diào)整未正確處理等。通過核對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、檢查賬務(wù)、審查資產(chǎn)變動(dòng)、確認(rèn)政策事項(xiàng)來排查，再依原因做對應(yīng)調(diào)整
05/20 13:54
康麗波 
05/20 13:58
老師，應(yīng)該就是會計(jì)記錯(cuò)帳了，他好像復(fù)制的之前月份的憑證？
樸老師 
05/20 14:05
那就紅沖原分錄然后重新做正確的
康麗波
05/20 14:10
那所得稅匯算清繳用調(diào)整嗎？
康麗波
05/20 14:11
我在4月份賬上紅沖這筆分錄，就可以是吧？老師您說可不可以，我不更改賬目，然后我直接調(diào)增啊
樸老師
05/20 14:13
同學(xué)你好
這個(gè)要做分錄然后再在匯算清繳調(diào)整
康麗波
05/20 14:17
好的，我做調(diào)整分錄，然后匯算清繳調(diào)增是吧
樸老師
05/20 14:21
對的
這樣就可以了
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