問題已解決
去年電費一部分做主營業(yè)務成本,一部分是估計的代收代繳的電費(其他應收),今年發(fā)現(xiàn)其他應收有貸方余額,是因為代收代繳的多收了,主營業(yè)務成本少記了,現(xiàn)在要調賬,把代收的電費結轉到主營業(yè)務成本,怎么調賬?



你好!用以前年度損益調整科目代替主營業(yè)務成本科目調整就可以
2024 01/18 11:23

小鳳仙 

2024 01/18 11:28
怎么寫分錄?借:其他應收款貸:以前年度損益調整

QQ老師 

2024 01/18 11:29
你好!你們是代收的多了,成本也確認多了吧

小鳳仙 

2024 01/18 11:39
對呀,就是把多記的掛入其他應收的對沖多記的主營業(yè)務成本

小鳳仙 

2024 01/18 11:40
其他應收款是貸方科目余額

QQ老師 

2024 01/18 11:41
你好!按上邊分錄處理就可以

小鳳仙 

2024 01/18 11:55
好的,謝謝老師

QQ老師 

2024 01/18 11:57
不客氣歡迎下次提問
