好滴，謝謝老師，辛苦了幫忙解答，比較著急

您稍等哈剛剛有點事情? 第二題個稅 發(fā)放工資8000元 季度績效3000元 加一起是11000 元 題目中沒有包含五險一金？正常需要剔除五險一金及專項附加扣除 沒有信息嗎？ 如果沒有的話 11000-5000=6000 *0.03=180元個稅 （需要校準幾個問題 第一 有沒有五險一金及專項附加扣除數(shù) 第二 因為是12月了 個稅是累積扣除 前1-11月的應(yīng)納稅額為多少 是否超過36000？階梯納稅 稅率不同）

面試的一個題目，這是昨天

這樣啊 那你可以按以上回答 會讓老師滿意的?

其他的呢？？能不能一次性解答，非常著急

借：管理費用-維修費 2000 ? 貸：銀行存款 2000 借：原材料 20000 ? ? ?應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅（進項稅額）2600 ? ?貸：銀行 22600 借；制造費用/管理費用 20000 貸：原材料 20000

2、借：原材料? 99009.9+1834.86（前提是貨物運輸企業(yè)是一般人 稅率按9%） ? ? ? ??應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅（進項稅額）990.1+165.14 ? ?貸：銀行 120000 ?

3、借：應(yīng)收賬款? 30*1.13 ? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入 30 ? ? ? ? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）13

借：應(yīng)收/銀行 71.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入71.5

5? 借：庫存商品或原材料? 22 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額）2.86 貸：銀行存款 24.86

借：原材料- 暫估 5 貸? 應(yīng)付賬款-暫估款 5

其實我就是固定資產(chǎn)維修購買零件，銷售出口有點不知道怎么處理

好的 同學 您參照以上分錄即可?