好滴，謝謝老師，辛苦了幫忙解答，比較著急

您稍等哈剛剛有點(diǎn)事情? 第二題個(gè)稅 發(fā)放工資8000元 季度績效3000元 加一起是11000 元 題目中沒有包含五險(xiǎn)一金？正常需要剔除五險(xiǎn)一金及專項(xiàng)附加扣除 沒有信息嗎？ 如果沒有的話 11000-5000=6000 *0.03=180元個(gè)稅 （需要校準(zhǔn)幾個(gè)問題 第一 有沒有五險(xiǎn)一金及專項(xiàng)附加扣除數(shù) 第二 因?yàn)槭?2月了 個(gè)稅是累積扣除 前1-11月的應(yīng)納稅額為多少 是否超過36000？階梯納稅 稅率不同）

面試的一個(gè)題目，這是昨天

這樣啊 那你可以按以上回答 會(huì)讓老師滿意的?

其他的呢？？能不能一次性解答，非常著急

借：管理費(fèi)用-維修費(fèi) 2000 ? 貸：銀行存款 2000 借：原材料 20000 ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2600 ? ?貸：銀行 22600 借；制造費(fèi)用/管理費(fèi)用 20000 貸：原材料 20000

2、借：原材料? 99009.9+1834.86（前提是貨物運(yùn)輸企業(yè)是一般人 稅率按9%） ? ? ? ??應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）990.1+165.14 ? ?貸：銀行 120000 ?

3、借：應(yīng)收賬款? 30*1.13 ? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入 30 ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）13

借：應(yīng)收/銀行 71.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入71.5

5? 借：庫存商品或原材料? 22 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）2.86 貸：銀行存款 24.86

借：原材料- 暫估 5 貸? 應(yīng)付賬款-暫估款 5

其實(shí)我就是固定資產(chǎn)維修購買零件，銷售出口有點(diǎn)不知道怎么處理

好的 同學(xué) 您參照以上分錄即可?