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求老師幫幫忙
明琪老師
??|
提問時間:06/01 22:15
#稅務(wù)#
晚上好親,什么問題呀
?閱讀? 353
?收藏? 1
麻煩老師啦,幫幫忙,謝謝老師
樸老師
??|
提問時間:06/01 16:52
#稅務(wù)#
同學(xué)你好 稍等我看下
?閱讀? 665
?收藏? 3
求大佬幫助
何江何老師
??|
提問時間:06/01 16:18
#稅務(wù)#
計算會計利潤 會計利潤 = 產(chǎn)品銷售收入 + 其他業(yè)務(wù)收入 + 固定資產(chǎn)出租收入 + 權(quán)益性投資收益 + 營業(yè)外收入 - 產(chǎn)品銷售成本 - 其他業(yè)務(wù)成本 - 非增值稅銷售稅金及附加 - 管理費用 - 財務(wù)費用 - 營業(yè)外支出 = 700 + 150 + 6 + 50 + 40 - 500 - 88 - 42.2 - 86 - 20 - 25 = 184.8(萬元) 2. 業(yè)務(wù)招待費納稅調(diào)整 - 計算業(yè)務(wù)招待費扣除限額 - 發(fā)生額的60\%:27×60\% = 16.2(萬元) - 銷售(營業(yè))收入=產(chǎn)品銷售收入+其他業(yè)務(wù)收入+固定資產(chǎn)出租收入= 700 + 150 + 6 = 856(萬元) - 銷售(營業(yè))收入的5‰:856×5‰ = 4.28(萬元) - 取較低者,業(yè)務(wù)招待費扣除限額為4.28萬元。 - 計算應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額:27 - 4.28 = 22.72(萬元) 3. 新技術(shù)研發(fā)費用納稅調(diào)整 新技術(shù)研發(fā)費用可加計扣除75\%(一般情況,若題目無特殊規(guī)定),應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額:30×75\% = 22.5(萬元) 4. 權(quán)益性投資收益納稅調(diào)整 符合條件的權(quán)益性投資收益屬于免稅收入,應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額50萬元。 5. 公益捐贈納稅調(diào)整 公益性捐贈扣除限額 = 會計利潤×12\% = 184.8×12\% = 22.176(萬元) 實際捐贈17萬元,17 < 22.176,無需納稅調(diào)整。 6. 行政罰款納稅調(diào)整 行政罰款不得在稅前扣除,應(yīng)調(diào)增應(yīng)納稅所得額2萬元。 7. 計算應(yīng)納稅所得額 應(yīng)納稅所得額 = 會計利潤 + 納稅調(diào)整增加額 - 納稅調(diào)整減少額 = 184.8 + 22.72 + 2 - 22.5 - 50 = 137.02(萬元) 8. 計算應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額 假設(shè)企業(yè)適用稅率為25\%(題目未提及按一般情況),應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額 = 應(yīng)納稅所得額×稅率 = 137.02×25\% = 34.255(萬元
?閱讀? 662
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求大佬幫忙
何江何老師
??|
提問時間:06/01 15:41
#稅務(wù)#
同學(xué)我需要用手寫出來,然后拍照給你,因為軟件上打字很多的符號不清楚
?閱讀? 668
?收藏? 3
建材銷售公司在銷售商品時提供的運輸服務(wù)可以開具運輸發(fā)票嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/31 16:33
#稅務(wù)#
您好,你們有這個經(jīng)營范圍嗎?
?閱讀? 1117
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建設(shè)工程規(guī)劃許可證上的建設(shè)規(guī)模指的是占地面積還是建筑面積?
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/31 15:18
#稅務(wù)#
建設(shè)工程規(guī)劃許可證上的面積是建筑面積。
?閱讀? 185
?收藏? 1
想問企業(yè)里,有增值稅留抵,這個能抵減應(yīng)交的所得稅嗎。具體怎么減
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/31 11:57
#稅務(wù)#
您好,不能,只能抵扣增值稅
?閱讀? 258
?收藏? 1
開發(fā)票附件的發(fā)票清單要蓋章嗎
董孝彬老師
??|
提問時間:05/30 22:44
#稅務(wù)#
您好,現(xiàn)在數(shù)電發(fā)票沒有清單,都在票面上嘛,如果有清單,也要蓋章哦,以前紙質(zhì)發(fā)票就是這樣的
?閱讀? 16
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老師,宴請客戶的吃飯發(fā)票可以稅前扣除嗎
妮老師
??|
提問時間:05/30 22:41
#稅務(wù)#
你好,這個屬于招待費,按一定比例扣除
?閱讀? 14
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開業(yè)購買的機器已在使用,付了一半的款,供應(yīng)商未開票,要做驗收入庫嗎
小鎖老師
??|
提問時間:05/30 22:21
#稅務(wù)#
您好,這個是需要做驗收入庫的,要
?閱讀? 5
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請問銀行扣了社保,但是申報個稅的時候沒扣社保,這怎么做賬。
高輝老師
??|
提問時間:05/30 22:13
#稅務(wù)#
你好,申報格式的時候沒有扣社保,可以更正申報。 社保分錄 借:管理費用等 貸:應(yīng)付職工薪酬 社保 支付 借 應(yīng)付職工薪酬 社保 其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款,社保個人部分 貸 銀行存款
?閱讀? 17
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會計通過“應(yīng)付職工薪酬”科目核算的有哪些???只要是用在員工身上的,都可以通過這個科目嗎?而且,二級科目可以自行設(shè)定
小鎖老師
??|
提問時間:05/30 21:47
#稅務(wù)#
這個是只要用員工的都可以在這個科目設(shè)定的是允許的。
?閱讀? 4
?收藏? 0
老師請問下,個體戶找進(jìn)銷票回來能否抵扣個人所得稅
明琪老師
??|
提問時間:05/30 21:26
#稅務(wù)#
晚上好親!合法票據(jù)可以的
?閱讀? 14
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盤盈存貨要交企業(yè)所得稅嗎?
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/30 21:10
#稅務(wù)#
盤盈的存貨需要計入收入總額繳納企業(yè)所得稅。 根據(jù)《企業(yè)所得稅法實施條例》(國務(wù)院令第512號)第二十二條的規(guī)定,企業(yè)所得稅法第六條第(九)項所稱其他收入,是指企業(yè)取得的除企業(yè)所得稅法第六條第(一)項至第(八)項規(guī)定的收入外的其他收入,包括企業(yè)資產(chǎn)溢余收入、逾期未退包裝物押金收入、確實無法償付的應(yīng)付款項、已作壞賬損失處理后又收回的應(yīng)收款項、債務(wù)重組收入、補貼收入、違約金收入、匯兌收益等。因此,該企業(yè)三季度盤點存貨,發(fā)生的存貨盤盈3萬元需要計入收入總額繳納企業(yè)所得稅
?閱讀? 3
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包工頭開發(fā)票開建筑服務(wù) 我們給對公轉(zhuǎn) 沒問題吧
郭老師
??|
提問時間:05/30 20:26
#稅務(wù)#
你公戶轉(zhuǎn)給他個人賬戶沒有問題
?閱讀? 14
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公司稅種如圖所示,需要報經(jīng)營所得,但是在自然人電子稅務(wù)局申報的時候顯示的不能申報,是什么原因?自然人電子稅務(wù)局和自然人電子稅務(wù)局扣繳端有啥區(qū)別?
董孝彬老師
??|
提問時間:05/30 20:25
#稅務(wù)#
同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
?閱讀? 13
?收藏? 0
個體工商戶開了一個季度開了 28萬的普票、那么這個個體戶交百分之多少的生產(chǎn)經(jīng)營所得稅
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/30 20:19
#稅務(wù)#
您好,這個是經(jīng)營所得的稅率
?閱讀? 7
?收藏? 0
契稅是不是只是購買方交
劉艷紅老師
??|
提問時間:05/30 20:17
#稅務(wù)#
您好,是的,這個是購買方交的
?閱讀? 3
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老師,匯算清繳工資是按實際發(fā)放的還是計提的啊
董孝彬老師
??|
提問時間:05/30 20:00
#稅務(wù)#
您好,匯繳的工資是按計提工資
?閱讀? 5
?收藏? 0
請問這一題要選d嗎?d選項沒說是什么消費品怎么判定能不能抵扣消費稅呢
董孝彬老師
??|
提問時間:05/30 19:39
#稅務(wù)#
同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等
?閱讀? 10
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