郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:25
#實務(wù)#
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- 合伙公司幫墊付租金，計提的時候：
借：管理費用_房租
借：管理費用_物業(yè)管理費
貸：其他應(yīng)付款_永宏公司
現(xiàn)在已經(jīng)用銀行支付回這筆款給永宏公司應(yīng)該怎么做
- 老師，我們是建筑行業(yè)，外地項目預(yù)繳，開票當(dāng)月申報預(yù)繳?？上略吕U納嗎？還是當(dāng)月就得繳納 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:23#稅務(wù)師#
- 公司請師傅移動空調(diào)的費用計入管理費用-福利費嗎 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:23#實務(wù)#
- 請問老師，兩自然人合伙開有限公司A，A公司投資了B公司，占股百分之十，現(xiàn)在B公司虧損一百萬但仍繼續(xù)經(jīng)營，A公司的兩個自然人有一個要退出，計算退出者承擔(dān)虧損金額時，要不要加上應(yīng)承擔(dān)B公司的虧損100萬*10%？ 郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:22#實務(wù)#
- 老師，我的軟件賬，是半截子賬，當(dāng)時應(yīng)付賬款上直接掛的一個供應(yīng)商的期初數(shù)據(jù)是5000元，現(xiàn)在付了4000元，那1000元應(yīng)該怎么調(diào)整？ 波德老師 ??| 提問時間：08/26 18:19#實務(wù)#
- 公司申請高新技術(shù)企業(yè)，對于上市有沒有什么作用？ 郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:18#實務(wù)#
- 你好我是殘疾人想找兼職 樸老師 ??| 提問時間：08/26 18:15#實務(wù)#
- 國有獨資企業(yè)董事，是誰任免的？ 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:14#中級職稱#
- 老師，從農(nóng)戶收購中藥材，砂仁，要申請開具收購發(fā)票。我們把砂仁烤干后賣給制藥公司。我們賣干的砂仁免稅嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:14#實務(wù)#
- 申請外管證，涉稅事項報告完以后，報驗，是在特定主體登錄那登錄進行報驗嗎，那核銷得時候，在哪核銷， 郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:11#實務(wù)#
- 從代賬公司拿來一個賬，賬套數(shù)據(jù)和科目余額表都一致，但是和稅務(wù)局財報數(shù)據(jù)不一致，沒幾個數(shù)據(jù)一致，為什么會這樣 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:10#實務(wù)#
- 企業(yè)一般帳戶的銀行印簽卡可以提供復(fù)印件給付款的客戶嗎 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:10#實務(wù)#
- 老師您好，我咨詢一下，公司的貨款利息普票可以抵扣稅額嗎 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:10#實務(wù)#
- 老師，先計提了一筆勞務(wù)費，但是按月進行支付，回來發(fā)票是專票，現(xiàn)在轉(zhuǎn)為一般納稅人了，賬務(wù)怎么處理 文文老師 ??| 提問時間：08/26 18:08#實務(wù)#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應(yīng)試指南》中看到這樣一道題：某制造業(yè)企業(yè)2022年發(fā)生委托境外研發(fā)費用80萬元，當(dāng)年境內(nèi)符合條件的研發(fā)費用為120萬元，請計算境外可以委托境外費用加計扣除的金額。解析是這樣的：第一步A：80×80%=64（萬元），第二步B：120×2/3=80（萬元），第三步：加計64×100%=64（萬元），【延伸】可以扣除的研發(fā)費用合計=120+120×100%+80+64=384（萬元）。
我的問題是：根據(jù)教材的說法，“委托境外研發(fā)費用”之外還有一個上位概念“企業(yè)委托境外進行研發(fā)活動所發(fā)生的費用”，這一上位概念的實際發(fā)生額的80%才計入委托方的委托境外研發(fā)費用。而委托境外研發(fā)費用不超過境內(nèi)符合條件的研發(fā)費用2/3的部分，可以按規(guī)定在稅前加計扣除。本題中80萬元已經(jīng)是委托境外研發(fā)費用，因此可以加計扣除的費用是否應(yīng)該為80萬元？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/26 18:06#稅務(wù)師#
- 借：銀行存款 648 投資收益 12 貸：交易性金融資產(chǎn)——成本 600 ——公允價值變動 60（１分）借：遞延所得稅負債 15 貸：所得稅費用 15老師，遞延所得稅在資產(chǎn)外置后要清零嗎？ Fenny老師 ??| 提問時間：08/26 18:01#實務(wù)#
- 客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。！?。∽⒁庾⒁庵攸c來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物料，活動物料有電動車、手機、平板。像這種情況麻煩老師詳細的會計分錄指導(dǎo)一下，謝謝老師 郭老師 ??| 提問時間：08/26 18:01#實務(wù)#
- 日記賬模塊一核對總帳，科目與賬戶有差異怎么解決？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/26 18:00#財務(wù)軟件#
- 動車票有注明信息不能用來計算抵扣，只能換取發(fā)票后才可以嗎 宋生老師 ??| 提問時間：08/26 17:58#稅務(wù)#
- 2×24年應(yīng)納稅所得額＝1 500－60＝1 440（萬元）（1分）2×24年當(dāng)期應(yīng)交所得稅＝1 440×25%＝360（萬元）（1分）2×24年遞延所得稅負債＝60×25%＝15（萬元）（1分）2×24年所得稅費用＝360＋15＝375（萬元）（1分）會計分錄：借：所得稅費用 375 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交所得稅 360 遞延所得稅負債 15，老師，這個所得稅費用還包括遞延所得稅負債嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/26 17:58#實務(wù)#
- 老師，我們供應(yīng)商開一張發(fā)票，抬頭是公司的，收款人是個人的，因為他是個體戶，沒有用公司名稱去開戶，這樣可以付款嗎？還是需要重新開一張個人的抬頭 宋生老師 ??| 提問時間：08/26 17:56#實務(wù)#
- 利息的計算公式是什么？能否舉例說明？ 王一老師 ??| 提問時間：12/04 17:25#會計實務(wù)#
- 在一般貿(mào)易出口的會計分錄中，如何記錄出口貨物的成本？ 歐陽老師 ??| 提問時間：12/04 17:23#會計實務(wù)#
- 小規(guī)模納稅人增值稅免稅賬務(wù)處理應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準則第17號——收入》和《企業(yè)會計準則第18號——所得稅》的規(guī)定進行。 歐陽老師 ??| 提問時間：12/04 17:22#會計實務(wù)#
- 如何計算計提工資的金額？ 歐陽老師 ??| 提問時間：12/04 17:22#會計實務(wù)#
- 銷售閑置固定資產(chǎn)的會計處理是如何進行的？ 歐陽老師 ??| 提問時間：12/04 17:20#會計實務(wù)#
- 制造業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)成本是指將生產(chǎn)過程中發(fā)生的直接材料、直接人工和制造費用等成本分配到制成品上的過程。請問，制造業(yè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的目的是什么？ 秦老師 ??| 提問時間：12/04 17:14#會計實務(wù)#
- 銀行本票和銀行匯票的使用范圍有何異同？ 李老師 ??| 提問時間：12/04 17:12#會計實務(wù)#
- 分配利潤時，如果公司決定將一部分利潤用于股東權(quán)益增加，應(yīng)如何進行會計分錄？ 周老師 ??| 提問時間：12/04 17:12#會計實務(wù)#
- 利率是如何影響貸款利息的計算？ 周老師 ??| 提問時間：12/04 17:07#會計實務(wù)#
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