范老師 ??| 提問時間：09/12 08:57
#稅務師#
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- 老師，我們公司有貨款確定不需要支付了，對方要求不需要支付了，金額比較大，可以嗎稅務有風險嗎
- 老師，想問下怎么處理 小王老師 ??| 提問時間：09/12 08:55#稅務師#
- 為啥這道題選A而不是C 范老師 ??| 提問時間：09/11 22:59#稅務師#
- 6月底的10萬已經(jīng)在7月退還了，也就是不能抵扣進項了，7月應按稅額70萬，那這里在計算城建稅及附加時為什么還要減10萬呢？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：09/11 15:43#稅務師#
- 老師，請先別崩潰。生產(chǎn)領用時候不是可以按照9%+1%抵扣進項嗎？為什么又不可以抵扣進項了 趙老師 ??| 提問時間：09/11 15:11#稅務師#
- 不動產(chǎn)測量合同需要繳納印花稅嗎 趙老師 ??| 提問時間：09/11 14:58#稅務師#
- 老師好！2025稅務師，財務與會計，550題，第411題，麻煩老師幫解釋一下，答案沒太看懂，為什么是金融負債？ 小王老師 ??| 提問時間：09/11 14:39#稅務師#
- 三、【計算題】2024年稅法一真題
1、 甲房地產(chǎn)開發(fā)公司為增值稅一般納稅人（1）2021年8月通過出讓方式取得市區(qū)一宗土地用于開發(fā)F項目，支付土地出讓金21000萬元，稅額630萬元，當年10月份開工建設，并于2022年12月份竣工，可售建筑面積35000㎡。（2）2022年3月取得預售許可證，竣工驗收前預售2000㎡，取得不含稅預售房款6000萬元。
（3）發(fā)生房地產(chǎn)開發(fā)成本32460萬元。（4）為建設F項目，向本地商業(yè)銀行貸款4000萬元，支付貸款利息合計220萬元（在建期間發(fā)生的利息支出160萬元已計入開發(fā)成本，項目竣工后利息支出60萬元計入財務費用），已取得金融機構貸款證明。如何理解在計算開發(fā)費用的時候要將土地開發(fā)費的計稅基礎，土地成本土地出讓金要/（1+9%）？？就是因為題目中給出的這個條件嗎?"計算增值稅的銷項稅額抵減沖減相應的土地成本"??土地出讓金也可以剔除增值稅？？
趙老師 ??| 提問時間：09/11 14:27#稅務師#
- 這題不應該是C嗎
某國有企業(yè)職工王某，在企業(yè)改制為股份制企業(yè)過程中以23000元的成本取得了價值30000元擁有所有權的量化股份。3個月后，獲得了企業(yè)分配的股息3000元。此后，王某以40000元的價格將股份轉讓。假如不考慮轉讓過程中的稅費以下有關王某個人所得稅計征的表述中，錯誤的是()。
A:王某取得量化股份時暫緩計征個人所得稅
B:對王某取得的3000元股息，應按“利息、股息、紅利所得“計征個人所得稅
C:對王某轉讓量化股份取得的收入應以17000元為計稅依據(jù)，按“財產(chǎn)轉讓所得“計征個人所得稅
D:對王某轉讓量化股份取得的收入應以10000元為計稅依據(jù)，按“利息、股息、紅利“計征個人所得稅 趙老師 ??| 提問時間：09/11 14:02#稅務師#
- 三稅，哪些章節(jié)有變動 范老師 ??| 提問時間：09/11 13:54#稅務師#
- 老師，教材上說稅務行政處罰聽證程序適用范圍一般限于較大數(shù) 額罰款，沒收較大數(shù)額違法所得，吊銷稅務行政許可證件的案件。停止辦理出口退稅等案件不適用聽證程序。 那么沒收違法所得到底是不是屬于聽證適用范圍？
趙老師 ??| 提問時間：09/11 13:44#稅務師#
- 想問一下，其他應付款里第三條售后回購，發(fā)出商品，是銷售，庫存商品到合同資產(chǎn)里，這樣不是少確認收入了嗎？那不會影響當季的應納稅所得額，少交企業(yè)所得稅？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：09/11 13:43#稅務師#
- （3）2017 年 1 月 1 日，長江公司以一批賬面價值為 1400 萬元，公允價值為 1520 萬元的庫存商品對黃河公司進行增資，進一步取得黃河公司 20%的股權，實現(xiàn)了對黃河公司的控制。取得控制權當日，長江公司原持有的 40%股權的公允價值為 3800 萬元，黃河公司所有者權益賬面價值為 8160 萬元，公允價值為 8800 萬元，差額為一項存貨評估增值引起。 老師，以庫存商品增資，新增加股份公允和賬面的差額，會計分錄如何寫？ 范老師 ??| 提問時間：09/11 13:41#稅務師#
- 小麥轉出金額的計算為什么要除以（1-9%）
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人，2024年5月發(fā)現(xiàn)上月從農(nóng)民手中收購的尚未生產(chǎn)領用的一批小麥發(fā)生損失。該批小麥的賬面成本為18萬元(其中包括支付給一般納稅人運輸企業(yè)的運費成本2萬元，小麥和運費均已抵扣進項稅額)，其中因自然災害致使該批小麥損失25%，其余是因管理不善造成的損失。甲企業(yè)當月進項稅轉出金額為()萬元。
A.1.90
B.1.48
C.1.32
D.1.79 趙老師 ??| 提問時間：09/11 13:39#稅務師#
- 老師。這題怎么做？
A房地產(chǎn)開發(fā)商于20x2年6月，將作為存貨的商品房轉換為采用公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)，轉換日的商品房賬面余額為100萬元，已計提跌價準備20萬元，該項房產(chǎn)在轉換日的公允價值為150萬元，則轉換日會計處理錯誤的是()。
A.借記“投資性房地產(chǎn)--成本”科目150萬元
B.貸記“其他綜合收益”科目70萬元
C.貸記“公允價值變動損益”科目70萬元
D.沖減開發(fā)產(chǎn)品的賬面價值80萬元 郭鋒老師 ??| 提問時間：09/11 13:38#稅務師#
- 第一項暫扣不是行政處罰嗎？上課老師說暫扣是屬于行政處罰啊，到底是不是呢
下列關于行政處罰認定和設定權限的說法中，正確的有（）
A:暫扣違法停放的電動自行車屬于行政處罰
B:部門規(guī)章可以設定一定數(shù)額罰款的行政處罰
C.注銷營業(yè)執(zhí)照屬于行政處罰
D:地方性法規(guī)可以設定責令停產(chǎn)停業(yè)的行政處罰
E.罰金屬于行政處罰 小王老師 ??| 提問時間：09/11 13:36#稅務師#
- 有一個6個月到期解除是什么？ 張老師 ??| 提問時間：09/11 13:14#稅務師#
- 這個不應該是''5％么 周老師 ??| 提問時間：09/11 11:14#稅務師#
- 稅務師涉稅實務應試指南的529頁的第9題題目答案解析和陳立文老師講義第三章113頁簡單題答案解析不一致是咋回事，以哪個為準。這兩個題目是一樣的 趙老師 ??| 提問時間：09/11 10:26#稅務師#
- 求解答這道題，為什么我算出來是要減3.03，答案卻是加3.03？求高手解答 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：09/11 10:15#稅務師#
- （p160）您好老師，1:成本不需要組價嗎？
2：B選項委托加工的成本答案中，600/（1+3%）*60%-600*60%*10%。不理解為什么要換算成含稅的，也不理解600*60%*10%是什么意思 小王老師 ??| 提問時間：09/11 09:41#稅務師#
- 您好老師，算增值稅時不用含消費稅嗎？（有違禁詞不清楚表述問題是否清楚） 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：09/11 09:31#稅務師#
- 老師 這個b的會計分錄怎么做 張老師 ??| 提問時間：09/11 09:24#稅務師#
- 老師這個bd進項稅額為什么能抵可以解釋一下嗎 周老師 ??| 提問時間：09/11 09:22#稅務師#
- 財務與會計必刷題550,63頁282題，發(fā)放22年股利，不是購買前的嗎，還是只要宣告在購買后就算購買方的 張老師 ??| 提問時間：09/11 09:14#稅務師#
- 個人所得稅，在哪些情況下需要扣除生計費6萬元，請老師分別說明理由。 范老師 ??| 提問時間：09/11 06:53#稅務師#
- 車輛購置稅計算，應試指南314頁，稅法一，第八題，為什么債務重組車輛購置稅計稅依據(jù)不按照購置車輛相關憑證載明的價格確定？ 范老師 ??| 提問時間：09/10 22:15#稅務師#
- 為什么商場購進普通化妝品以高檔化妝品對外銷售需要計算繳納消費稅？ 張老師 ??| 提問時間：09/10 22:15#稅務師#
- 老師，您好！未分配利潤轉增實收資本需納個稅嗎？未分配利潤分紅給法人股東需納個稅嗎？ 周老師 ??| 提問時間：09/10 21:45#稅務師#
- 請問需要持稅務登記證件辦理的事項有哪些？ 范老師 ??| 提問時間：09/10 19:57#稅務師#
