問題已解決
對于簡易計稅不能抵扣的進項稅 分錄1、借:主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)付賬款 2、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額) 這么做對嗎



你好,這么不做不對。企業(yè)應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項。
03/12 09:53

郭老師 

03/12 09:54
進項轉(zhuǎn)出是借主營業(yè)務(wù)成本,
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,進項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅。

84784958 

03/12 09:56
沒看懂老師

84784958 

03/12 09:58
正確的對于簡易計稅不能抵扣的進項稅額分錄應(yīng)該怎么做

郭老師 

03/12 09:58
第一個是結(jié)轉(zhuǎn)進項。
第二個是進項轉(zhuǎn)出。
第三個是結(jié)轉(zhuǎn)進項轉(zhuǎn)出。

84784958 

03/12 10:12
全部正常分錄是這樣嗎老師 金額就是第一步收到發(fā)票是的進項金額 對嗎

郭老師 

03/12 10:16
對的是的是的是的是的。

84784958 

03/12 10:21
最后就是主營業(yè)務(wù)成本有余額 其他科目都無余額 是嗎

郭老師 

03/12 10:23
主營業(yè)務(wù)成本月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤也沒有余額呀。

84784958 

03/12 10:24
好的好的 謝謝老師

郭老師 

03/12 10:27
不用客氣,工作愉快。
