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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人收到專票2萬+1萬+3萬+4萬共10萬，計(jì)“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”10萬，然后銷項(xiàng)一筆筆沖減。但如果銷項(xiàng)是2.3萬，認(rèn)證最多只能勾選2萬嗎？那賬上應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
不是，可以10萬全部認(rèn)證，只是會(huì)有留抵，這個(gè)不要緊的
03/19 18:30
84784964 
03/19 18:52
那是否不會(huì)有銷售稅額比進(jìn)賬稅額大的這種情況呢？
小菲老師 
03/19 18:53
同學(xué)，你好
會(huì)有的，會(huì)有銷售稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額的
84784964
03/19 18:57
那當(dāng)銷項(xiàng)稅額已經(jīng)大于待認(rèn)證稅額的時(shí)候，如何做賬呢？
小菲老師
03/19 18:58
同學(xué)，你好
待認(rèn)證就是沒有認(rèn)證，待認(rèn)證是掛在賬上的。
增值稅=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)
84784964
03/19 19:03
明白了，謝謝老師
小菲老師
03/19 19:03
不客氣，回答滿意麻煩5星好評(píng)，十分感謝！
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