老師:我單位是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，查詢“其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分”科目發(fā)現(xiàn)余額不正確，經(jīng)查詢是2023年繳納公司社保:借:管理費(fèi)用-社?？颇慷嘤涃~2484.45,借:其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分少記賬2484.45，2025年1月份還未結(jié)賬，我想在此月調(diào)整，因?yàn)樯婕暗娇缒瓴恢勒ψ龇咒浾{(diào)整