老師，我最近腦子不好使，請教下，23年的分錄借 管理費(fèi)用-辦公費(fèi)5萬 貸 其他應(yīng)付款-暫估5萬，24年3月來票7000元，賬上借 利潤分配未分配利潤-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000 第二個分錄借 利潤分配未分配利潤50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000 貸 其他應(yīng)付款-法人 7000，現(xiàn)在我不想反結(jié)賬，現(xiàn)在25年4月調(diào)整分錄借利潤分配未分配利潤-5萬 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -43000 其他應(yīng)付款法人-7000（相當(dāng)于把24年第二個分錄紅沖），在做一個正確的分錄 借 利潤分配未分配利潤 7000 貸 其他應(yīng)付款法人 7000，這是賬務(wù)處理，24年匯算清繳納稅調(diào)增43000，這樣行嗎？