哦，那我明白了，老師，我還以為是上期結(jié)轉(zhuǎn)過來的呢，填到所得稅費用那欄里頭呢

不客氣的同學(xué)，如果懂了請同學(xué)五星好評

老師，我還想問一下，我有個公司是苗木專業(yè)合作社，他是免稅的嗯企業(yè)，然后他所產(chǎn)生的收入了費用了，需要交企業(yè)所得稅嗎？因為他開的發(fā)票什么全是寫的是免稅

你好同學(xué)，他的增值稅是免的，農(nóng)業(yè)都是的，但是所得稅要看情況，自產(chǎn)自銷如果是正常的菜，谷物，麻 糖都是可以免的，但是花卉茶這些是減半的，養(yǎng)殖是減半的

老師，我們苗木專業(yè)合作社，他是一般納稅人，然后是免稅的，他屬于賣各種苗木的，是自產(chǎn)自銷那種的，自己種自己銷售這種的

苗木的所得稅免征的同學(xué)

老師，我們公司還有一個就是園林綠化公司，然后產(chǎn)生交的企業(yè)所得稅，增值稅，還有附加稅，還有印花稅，這些交完之后的稅，我把完稅憑證打印出來了，然后我要是用財務(wù)軟件做賬的情況下，賬務(wù)流程應(yīng)該怎么做呢？麻煩老師把分錄幫我寫出來一下唄

您是免稅的單位，不用交的啊，您是計提了是嗎？ 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交**稅 貸：營業(yè)外收入 您全轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入就可以了