問題已解決
你好老師!有個(gè)問題咨詢一下,我先報(bào)2021年企業(yè)所得稅年報(bào),再報(bào)2022年第一季度(有盈利),有退稅,稅務(wù)局要求我調(diào)賬,不知道怎么調(diào)



你好,應(yīng)該是在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。
2022 10/28 16:07

84785008 

2022 10/28 16:15
賬載金額填哪個(gè)數(shù)呢

郭老師 

2022 10/28 16:17
退稅的金額除以稅率加上彌補(bǔ)虧損的金額。

84785008 

2022 10/28 16:19
是我先報(bào)了2021年第一季度企業(yè)所得稅(有利潤所以交了所得稅),后面報(bào)2020年年報(bào)企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損就產(chǎn)生了退稅,現(xiàn)在稅局說要讓我不退稅了,要我調(diào)賬,不知道怎么調(diào)

郭老師 

2022 10/28 16:22
我知道的,第一季度沒法彌補(bǔ)虧損正常繳納的稅款
現(xiàn)在就讓你的主表應(yīng)補(bǔ)稅款等于零才對(duì),不應(yīng)該出現(xiàn)一個(gè)負(fù)數(shù)。

84785008 

2022 10/28 16:26
這個(gè)是2021年第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)表 我要調(diào)哪個(gè)數(shù)呢?

郭老師 

2022 10/28 16:27
讓你調(diào)整第一季度?
怎么調(diào)整?
調(diào)整目的?
不退稅?
這表格本來就不需要退稅。
