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我公司是一般納稅人，因稽查要補繳2018年增值稅及附加稅，企業(yè)所得稅， 這個賬務(wù)上該怎么調(diào)整增值稅及附加稅，企業(yè)所得稅 這些以前年度的稅
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你好；? 你什么準(zhǔn)則的；好判斷科目的??
2023 03/30 15:16
84785013 
2023 03/30 15:23
企業(yè)會計準(zhǔn)則2017版
meizi老師 
2023 03/30 15:25
你好；? 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅? -應(yīng)交企業(yè)所得稅等? ； 借??應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅? -應(yīng)交企業(yè)所得稅等? 貸銀行存款 ；? ??
84785013
2023 03/30 15:29
增值稅的稅款是成本進項票抽走，造成進項稅少了，增值稅要補交，
也是做
借:以前年度損益調(diào)整100
貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——應(yīng)交未交增值稅100
這樣調(diào)整的嗎？
meizi老師
2023 03/30 15:34
你好；? ?是的；? ?是這樣來? ?歸集做賬的?
84785013
2023 03/30 15:54
例如
1月29日稅務(wù)大廳誤扣稅款2018年增值稅100元，滯納金90元。
要在2月1日申請退稅，
于2月7日對公戶收到1月29日誤扣的增值稅100元，滯納金90。
2月10日重新扣繳增值稅100元，滯納金99元，
這樣的情況
是要在1月底做以前年度損益調(diào)整
還是在2月再做以前年度損益調(diào)整？
meizi老師
2023 03/30 15:59
你好；? ?在2月做可以的? ；
84785013
2023 03/30 16:17
2做的以前年度損益，可以等到12月底再一筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤——未分配利潤嗎
meizi老師
2023 03/30 16:20
你好；? 不是哈； 你結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配-未分配利潤去的??
84785013
2023 03/30 16:50
那是否可以等到12月一筆結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配——未分配利潤呢
meizi老師
2023 03/30 16:55
好； 月末結(jié)轉(zhuǎn)即可； 不用等著12月哈?
84785013
2023 03/31 14:56
你好！請問1月計提稅金多計提了，2月怎么沖？
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