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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師,我補(bǔ)記了一筆固定資產(chǎn)折舊之后,資產(chǎn)負(fù)債表就不平了,咋調(diào)整?。?/p>



同學(xué)您好,之前的賬是怎樣做的
2023 04/21 13:04

84785013 

2023 04/21 13:12
固定資產(chǎn)一次性計(jì)提折舊的 年底匯算清繳時(shí)調(diào)增了一筆折舊 利潤(rùn)表管理費(fèi)用增加了 利潤(rùn)總額相應(yīng)減少了 借:管理費(fèi)用 貸:累計(jì)折舊

84785013 

2023 04/21 13:13
資產(chǎn)負(fù)債表不平 正好差固定資產(chǎn)凈值+折舊數(shù)之和

84785013 

2023 04/21 13:14
我該咋調(diào)整啊

84785013 

2023 04/21 13:35
老師 資產(chǎn)總額是不是加固定資產(chǎn)凈值?

84785013 

2023 04/21 13:35
我那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表不平是哪里填錯(cuò)了?

84785013 

2023 04/21 13:37
之前是一次性計(jì)提的 借 固定資產(chǎn) 貸 銀行存款 借管理費(fèi)用 貸累計(jì)折舊

易 老師 

2023 04/21 13:40
本期沒(méi)做調(diào)整,看下期初是否正確,一般真沒(méi)做處理的話,可能其初就不平;期初邏輯正確,反推是本期問(wèn)題,一般是本期沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)損益
