借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款

你好，你這個(gè)借應(yīng)，應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。 然后你去納稅調(diào)整明細(xì)表扣除類(lèi)里面調(diào)整。

老師您發(fā)的是紅沖發(fā)票是這么做嗎？那重新開(kāi)的發(fā)票呢重新開(kāi)的發(fā)票是 借：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款是嗎？ 紅沖和新開(kāi)都在11月，那11月申報(bào)增值稅直接會(huì)帶出來(lái)紅字信息表的數(shù)據(jù)是嗎？需要去做納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？

你好，重新開(kāi)的話你也是當(dāng)以前年度的，是用以前年度損益調(diào)整。

對(duì)啊，那重新開(kāi)的發(fā)票呢重新開(kāi)的發(fā)票是 借：以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款

你好對(duì)的新的憑，新的憑證就是這樣做。

那11月，我申報(bào)增值稅時(shí)就按正常的流程來(lái)申報(bào)就可以了是吧，不用做其他啥調(diào)整吧

你好，是的，正常來(lái)申報(bào)就行。

好的，我知道了，謝謝老師

你好，不用客氣的了。