張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 20:22
#稅務(wù)師#
發(fā)現(xiàn)問(wèn)答
分享他人的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)
- 最新回答
- 熱門回答
- 假如建筑公司除了請(qǐng)臨時(shí)工為某業(yè)主工建造工程之外，沒(méi)有其它業(yè)務(wù)。2024年發(fā)生臨時(shí)工工資100，發(fā)生材料費(fèi)200（已取得發(fā)票），2024年該工程已完工。問(wèn)題：1.申報(bào)2024年企業(yè)所得稅時(shí)的兩種方法：一，取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，填報(bào)A102010第5行提供勞務(wù)成本100，第6行建造合同成本填報(bào)200，同時(shí)填報(bào)A105050職工薪酬明細(xì)表工資薪金支出100；二,“未”取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票,在A102010第6行填報(bào)300，同時(shí)在A105050工資薪金支出填報(bào)0，這樣申報(bào)是否正確？2.如果2024年該工程項(xiàng)目“未”竣工，臨時(shí)工工資計(jì)入在建工程：一，取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，在A102010第6行建造合同成本填報(bào)0，第5行提供勞務(wù)成本填報(bào)0，職工薪酬明細(xì)表填報(bào)0；二，“未”取得臨時(shí)工勞務(wù)發(fā)票，職工薪酬明細(xì)表填報(bào)100，A102010第6行建造合同成本填報(bào)0，第5行勞務(wù)成本填報(bào)0，是否正確？
- 老師，您好！我公司有一個(gè)項(xiàng)目完成了土地增值稅清算（此項(xiàng)目是2019年都全部竣工交付了的）。現(xiàn)在根據(jù)清算結(jié)果，收到退回的土增稅400萬(wàn)元。這個(gè)項(xiàng)目有普通住宅、非普通住宅、商業(yè)及車位。其中普通住宅退稅（滿足增值率不超20%）、非普通住宅補(bǔ)稅、商業(yè)及車位也補(bǔ)稅，加總一共退稅400萬(wàn)元。我想請(qǐng)問(wèn)一下，這種情況涉及補(bǔ)稅金額得不得追溯到以前年度調(diào)整企業(yè)所得稅？還是應(yīng)該匯總看是退稅，所以都不再需要追溯調(diào)整？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 15:28#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)在是不是沒(méi)有一種說(shuō)法叫非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:41#稅務(wù)師#
- 老師e選項(xiàng)按照國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)扣除和據(jù)實(shí)扣除有什么區(qū)別 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:04#稅務(wù)師#
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中，存貨成本計(jì)量，非合理?yè)p耗的妝卸費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 11:25#稅務(wù)師#
- 189題答案為什么是選項(xiàng)B? 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 22:59#稅務(wù)師#
- 老師財(cái)會(huì)稅務(wù)師更新550電子版才8章，沒(méi)題做了什么時(shí)候更新多點(diǎn)啊 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 21:26#稅務(wù)師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務(wù)，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:28#稅務(wù)師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購(gòu)入乙公司于2021年1月1日發(fā)行的面值
1000萬(wàn)元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產(chǎn)，實(shí)際支付購(gòu)買價(jià)款1100萬(wàn)元（包括債券利息80萬(wàn)元），另支
付交易費(fèi)用2萬(wàn)元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價(jià)值為1060萬(wàn)元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產(chǎn)對(duì)甲公司2022年度利潤(rùn)總額的影響金額為（）萬(wàn)元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)題目的答案我覺得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬(wàn)不是要確定為應(yīng)收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:26#稅務(wù)師#
- 合伙企業(yè)法人合伙人，這里的法人是指?jìng)€(gè)人嗎？還是說(shuō)公司投資的? 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 19:54#稅務(wù)師#
- 您好，請(qǐng)問(wèn)能否抵扣購(gòu)進(jìn)的消費(fèi)稅？
從煙廠購(gòu)買卷煙500箱，支付不含稅金額500萬(wàn)元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬(wàn)元。 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:38#稅務(wù)師#
- 對(duì)于應(yīng)納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:21#稅務(wù)師#
- 重新錄制，是單獨(dú)作為一節(jié)，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來(lái)了，為什么不按新內(nèi)容授課呢 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:49#稅務(wù)師#
- 老師你好 合伙企業(yè)給合伙人購(gòu)買的職工社保和醫(yī)保單位部分能計(jì)入費(fèi)用嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:37#稅務(wù)師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計(jì)量剩余存續(xù)期…”，我的問(wèn)題是為什么不講 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:35#稅務(wù)師#
- 財(cái)會(huì)科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計(jì)量剩余存續(xù)期預(yù)期信用損失”為什么講課沒(méi)講，講義也沒(méi)體現(xiàn) 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:07#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師破產(chǎn)債務(wù)清償價(jià)值指的是什么，通過(guò)哪個(gè)科目核算 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:20#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師-財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中，如何理解新教材對(duì)固定資產(chǎn)折舊的改變？改擴(kuò)建的固定資產(chǎn)也要計(jì)提折舊嗎 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:14#稅務(wù)師#
- 你好老師，這個(gè)題目第一先問(wèn)選項(xiàng)D 是不是可以這樣理解，被告的對(duì)象是復(fù)議機(jī)關(guān)因?yàn)閺?fù)議改變。黃某起訴因?yàn)槭墙?jīng)過(guò)復(fù)議的案件，所以可以由最初做出行政行為的行政機(jī)關(guān)所在地法院管轄，也可以由復(fù)議機(jī)關(guān)所在地法院管轄？ 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:05#稅務(wù)師#
- 你好老師這個(gè)題目
第3問(wèn)，選項(xiàng)A為什么不對(duì)?。看鸢窫是對(duì)的，E里面的法律問(wèn)題不就是甲省制定的地方性法規(guī)的適用問(wèn)題嗎？
第4個(gè)問(wèn)題，B選項(xiàng)為甚不對(duì)啊，設(shè)立登記許可不就是只有法律 行政法規(guī)才有權(quán)創(chuàng)設(shè)嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 14:54#稅務(wù)師#
- 例題12 B為什么對(duì)？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 11:58#稅務(wù)師#
- 法院判決的房產(chǎn)沒(méi)有發(fā)票如何抵扣增值稅？我公司補(bǔ)交了差價(jià)，契稅也交了，不動(dòng)產(chǎn)證也辦理了。沒(méi)有抵進(jìn)項(xiàng)出租此房產(chǎn)是否可以簡(jiǎn)易計(jì)稅安5%申報(bào)繳納增值稅？ 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 10:10#稅務(wù)師#
- 老師其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)資本公積要繳納稅嗎 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 22:21#稅務(wù)師#
- 買進(jìn)賣出生豬增值稅、所得稅是否可以享受減免？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 16:25#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)5題和6題都是特殊性稅務(wù)處理，5題確認(rèn)現(xiàn)金支付部分的所得，6題為什么E選項(xiàng)正確答案是不確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得呢？謝謝！ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 14:48#稅務(wù)師#
- 2024年1月1日某有限責(zé)任公司向銀行借款2800萬(wàn)元，期限1年；同時(shí)公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬(wàn)元；張某僅于10月1日投入600萬(wàn)元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費(fèi)用為（ ）萬(wàn)元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應(yīng)試指南這個(gè)題能說(shuō)一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實(shí)繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實(shí)繳，應(yīng)該全額不能扣除，10月實(shí)繳600之后的2200元對(duì)應(yīng)的利息不能扣除
張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 14:40#稅務(wù)師#
- 做出租車取得的發(fā)票，怎么不能抵扣呢？？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 12:17#稅務(wù)師#
- 老師，光伏發(fā)電企業(yè)現(xiàn)在還有即征即退50%的政策嗎 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 10:09#稅務(wù)師#
- 增值稅和企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表電子版 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/07 09:34#稅務(wù)師#
- 老師，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股前發(fā)行企業(yè)發(fā)生的可轉(zhuǎn)換債券的利息按照規(guī)定在稅前扣除，這句話怎么理解，如
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用（攤余成本*實(shí)際利率） 415,828
貸:應(yīng)付利息（面值*票面利率） 300,000
應(yīng)付債券-可轉(zhuǎn)債(利息調(diào)整） 115,828
那是按照財(cái)務(wù)費(fèi)用415828稅前扣除，還是按照應(yīng)付利息300000稅前扣除？
范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/06 23:28#稅務(wù)師#
