小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 15:00
#建筑#
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- 老師，異地設(shè)立個(gè)分公司能開社保戶嗎？
- 老師個(gè)人按2萬交的65.35個(gè)稅怎么倒退稅率 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 14:16#建筑#
- 承包工程，1.老板轉(zhuǎn)過來的錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。2.購買原材料，借工程物資-鋼筋，貸銀行存款。借工程物資-水泥，貸銀行存款。3.甲方轉(zhuǎn)過來錢，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入。2年后才完工，是不是完工了做一筆分錄一塊結(jié)轉(zhuǎn)成本 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 14:13#建筑#
- 承包了一項(xiàng)工程，購買原材料用的是工程施工材料，他一級(jí)科目是什么 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 14:02#建筑#
- 我們是分包，總包收我們3%管理費(fèi)
已知目前總包已開發(fā)票銷項(xiàng)稅33.4，我們分包開給他進(jìn)項(xiàng)稅17.9，不含稅總包和業(yè)主之間的審定金額372.1
1、稅差=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=33.4-17.9=15.5
2、分包應(yīng)該給總包3%管理費(fèi)算對(duì)應(yīng)稅額=不含稅審定金額*3%=372.1*3%=11
3、計(jì)算總共要給出去的進(jìn)項(xiàng)稅=17.9+11=28.9
4、重新計(jì)算稅差=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=33.4-28.9=4.5
5、進(jìn)項(xiàng)稅差額=28.9-4.5=24.4，目前已開進(jìn)項(xiàng)稅17.9，還需要開具24.4-17.9=6.5
6.5倒推含稅發(fā)票金額按9%
=6.5/0.09*1.09=78.72
但總包讓我們按3%開票，他們算的結(jié)算款是130.79，對(duì)應(yīng)稅率3%，稅額130.79/1.03*0.03=3.81
現(xiàn)在我想問
1：上面的計(jì)算到6.5的計(jì)算思路有沒有問題
2：總包會(huì)計(jì)說,讓我們按結(jié)算款的3%開發(fā)票，不要按9%開發(fā)票，不然就要結(jié)算款少，就跟我舉例子假如結(jié)算款按100萬算的話，就少6萬塊錢，我沒懂什么意思 郭老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 12:45#建筑#
- 一張進(jìn)項(xiàng)票太大，我們當(dāng)?shù)囟惥植蛔屍谀┝舻?，我們目前還沒有太大的項(xiàng)目能足夠抵扣這一張金額，這種情況有別的辦法使用這張進(jìn)項(xiàng)嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 11:00#建筑#
- 老師，我們是二級(jí)清包工形式的勞務(wù)分包，但公司自有人員不多，所以接到分包的施工項(xiàng)目，都是臨租組建班組，班組在帶來施工人員。所以后期結(jié)算他們的進(jìn)度款，或者也就是施工人員工資報(bào)酬，都是各個(gè)專項(xiàng)班組個(gè)人或者某個(gè)施工人員代表去稅務(wù)代開工程服務(wù)的發(fā)票。這樣的操作合理嗎？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 11:00#建筑#
- 我們是分包方，簽的合同是9%的，之前23年開的發(fā)票也是9%的工程服務(wù)發(fā)票，同一個(gè)項(xiàng)目，不能寫個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，就開3%的發(fā)票？合同是勞務(wù)分包，但是不是純勞務(wù)分包
能否這個(gè)項(xiàng)目結(jié)束了，再簽一個(gè)純勞務(wù)合同，這樣子項(xiàng)目名稱可以是同一個(gè)嗎？ 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 10:00#建筑#
- 我們是分包方，簽的合同是9%的，之前23年開的發(fā)票也是9%的工程服務(wù)發(fā)票，同一個(gè)項(xiàng)目，不能寫個(gè)補(bǔ)充協(xié)議，就開3%的發(fā)票？合同是勞務(wù)分包，但是不是純勞務(wù)分包 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 09:49#建筑#
- 老師：請問下這兩個(gè)表哪個(gè)準(zhǔn)，現(xiàn)在遇到不同的說法，如10MPa是高壓還是中壓 樸老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 09:43#建筑#
- 甲供材，才能開3%的發(fā)票 ，是什么意思？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 09:26#建筑#
- 老師你好，請教個(gè)事情:需要對(duì)注冊在廣州這個(gè)人力資源公司在異地辦一個(gè)分公司，僅僅為了繳納當(dāng)?shù)貑T工的社保用的，請問會(huì)計(jì)核算上分公司、總公司怎么核算報(bào)稅？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 09:16#建筑#
- 老師你好，一般納稅人八月份開的專票，九月份說開錯(cuò)了要重開，怎么處理？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/09 08:50#建筑#
- 老師，你好！吸收合并財(cái)務(wù)上要注意哪些怎么處理，有沒有相關(guān)課程 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 21:36#建筑#
- 老師，我們是項(xiàng)目施工單位，工人去代開工程服務(wù)發(fā)票，開票稅費(fèi)需要我們承擔(dān)。比如開票票面金額8000，稅200多，我們一共要支付8200多，這樣可以吧？然后這個(gè)稅費(fèi)計(jì)入營業(yè)外支出？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 17:45#建筑#
- 老師就是這個(gè)項(xiàng)目，我們開工程建筑服務(wù)發(fā)票，現(xiàn)在扣除實(shí)際要繳納的稅費(fèi)，對(duì)方開裝修工程發(fā)票，這樣可以嗎？會(huì)不會(huì)不合理分包？稅務(wù)會(huì)不會(huì)查到 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 16:55#建筑#
- 項(xiàng)目施工 造成路過行人受傷，走了民事訴訟，賠付醫(yī)療費(fèi)轉(zhuǎn)給法院，這個(gè)款怎么入賬？ 需要匯算清繳需要調(diào)增嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 14:56#建筑#
- 老師你好，我們分公司上月開票200多萬，現(xiàn)在賬上成本也有200多萬，我可以把成本全部結(jié)轉(zhuǎn)嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 14:54#建筑#
- 老師，我們建筑行業(yè)，工人工資是否需要在個(gè)稅系統(tǒng)里面申報(bào)個(gè)稅，然后是否需要繳納參保金， 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 14:38#建筑#
- 老師，公司有筆10萬以內(nèi)的項(xiàng)目，老板說不扣稅管費(fèi)了，就扣公司實(shí)際繳納的稅費(fèi)，然后再開普票，那大概怎么收取多少比較合理 文文老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 14:09#建筑#
- 1.老師，現(xiàn)在聘用的臨時(shí)工也得交社保嗎？
2.勞務(wù)公司聘用的臨時(shí)人員。用交社保嗎？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 13:48#建筑#
- 請問甲方代付的農(nóng)民工工資這個(gè)怎么做成本??？是要問甲方要什么東西還是需要再問勞務(wù)公司要成本票啊？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 10:51#建筑#
- 請問下老師， 總包公司讓我們開3個(gè)點(diǎn)的工程服務(wù)票， 不應(yīng)該是9個(gè)點(diǎn)嗎， 我們是一般納稅人 文文老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 10:42#建筑#
- 我公司為建筑企業(yè)，有勞務(wù)資質(zhì)，現(xiàn)接了一個(gè)勞務(wù)工程，民工工資戶是甲方抬頭，我們每個(gè)月給甲方開勞務(wù)發(fā)票。那么這個(gè)民工工資個(gè)稅是由甲方申報(bào)還是我方申報(bào)？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 10:41#建筑#
- 老師你好，我們有一個(gè)分公司在同一省不同縣，城建稅，地方教育費(fèi)附加，教育費(fèi)附加享受了減半政策，請問企業(yè)所得稅是按5%繳納嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 10:30#建筑#
- 老師，我們是二級(jí)分包—清包工，我們把其中一個(gè)土方的施工，外包給勞務(wù)公司，他們可以開發(fā)票“建筑服務(wù)”工程服務(wù)給我們嗎？ 就是我們是清包工還可以分包給勞務(wù)公司嗎? 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 10:05#建筑#
- 老師我們有好幾個(gè)項(xiàng)目，都沒有成本票，剛開始沒有財(cái)務(wù)，發(fā)票都沒有要，現(xiàn)在給甲方開出去發(fā)票沒有成本票，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 09:51#建筑#
- 老師，我們是甲方（用人單位），乙方是勞動(dòng)者，簽了一份勞 動(dòng) 合 同(適用于建筑企業(yè)施工現(xiàn)場招用務(wù)工人員），然后我們是勞務(wù)分包，和A建筑公司簽了分包協(xié)議，我想問一下，這個(gè)工資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人說是業(yè)主發(fā)，但是這個(gè)個(gè)稅是我們報(bào)嗎？ 總共6個(gè)員工，我們給其中一個(gè)員工報(bào)了社保 樸老師 ??| 提問時(shí)間：09/08 09:17#建筑#
- 一般納稅人能否在使用一般計(jì)稅方法時(shí)，對(duì)某個(gè)項(xiàng)目申請簡易計(jì)稅開具3% 發(fā)票？屬于建筑服務(wù)，以清包工方式提供的建筑服務(wù)（施工方不采購建筑工程所需的材料或只采購輔助材料，并收取人工費(fèi)、管理費(fèi)或者其他費(fèi)用） 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：09/07 16:47#建筑#
- 老師，你好！我是建筑勞務(wù)公司，一般納稅人，承接了一個(gè)100萬元清包工項(xiàng)目，采用簡易計(jì)稅，甲方要求開具3%專票給他們。現(xiàn)在我把項(xiàng)目分包給2個(gè)自然人班主，（沒資質(zhì)）他們給我開具80萬元1%的普票。請問這種情況可以采用差額征稅嗎？如果可以，我開給甲方的計(jì)稅是不是按（100一80）萬X3%計(jì)算。如果我這邊按差額計(jì)稅全額開具專票給甲方，甲方收到發(fā)票后是按發(fā)票總金額100萬X3%抵扣增值稅，還是按我這邊扣除分包款實(shí)際交納增值稅（100一80）萬X3%來抵扣增值稅 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：09/07 10:35#建筑#
